بنما - خارج الشاطئ لـ iGaming

بنما في الخارج لأعمال المقامرة

1. السياق التاريخي

بنما هي واحدة من أقدم المراكز المالية الخارجية في أمريكا اللاتينية. منذ سبعينيات القرن الماضي، تعمل البلاد على تطوير نظام شركات ليبرالي مناسب للشركات الدولية: التسجيلات السريعة، وحرية العملة، وسرية المستفيدين، والمبدأ الإقليمي للضرائب.

في أواخر التسعينيات، مع اعتماد ديكريتو لي نو (2) (1998) وإنشاء Junta de Control de Juegos (JCJ)، وسعت بنما هذه المبادئ لتشمل صناعة المقامرة، لتصبح واحدة من أولى المراكز الخارجية للمقامرة عبر الإنترنت في المنطقة.

2. لماذا بنما جذابة للمشغلين

هيكل مؤسسي مبسط

يستغرق تسجيل الشركة (Sociedad Anónima) عدة أيام.

الحد الأدنى من المتطلبات: مساهم واحد ومدير واحد، رأس مال من 10000 دولار أمريكي (غير مطلوب دائمًا للإيداع).

100٪ ملكية أجنبية مسموح بها.

الضرائب الإقليمية

ولا تفرض الضرائب إلا على الدخل المكتسب في بنما.

لا يخضع المشغلون عبر الإنترنت الذين يستهدفون الأسواق الخارجية لضريبة الدخل الخارجي للشركات ؛ بدلاً من ذلك، دفع رسوم JCJ ثابتة (10٪ GGR) بموجب قرار 2020.

يجعل هذا النموذج البلاد منطقة خارجية بحكم الواقع لأعمال iGaming.

الترخيص الشفاف

Regulation of online games in Resolución Nñ65 (2002), updated Resolución Nü11 (2020).

تصدر التراخيص من قبل Junta de Control de Juegos (JCJ)، وهو هيكل تابع لوزارة الاقتصاد والمالية.

تشمل المتطلبات إصدار الشهادات الفنية للمنصة، وسياسة مكافحة غسل الأموال/KYC والإبلاغ الشهري، لكن العملية تظل بسيطة نسبيًا ويمكن التنبؤ بها.

الاستقرار السياسي والهياكل الأساسية المصرفية

تستخدم بنما الدولار الأمريكي كعملتها الوطنية، مما يقضي على مخاطر العملة.

يوجد في البلاد قطاع مصرفي مستقر مدمج في أنظمة الدفع الدولية.

يمكن لشركات المقامرة فتح حسابات الشركات إذا امتثلت لمتطلبات امتثال JCJ والبنوك.

3. آلية الحصول على التراخيص

1. التأسيس في بنما.

2. التطبيق على لجنة العدل المشتركة مع مصادر رأس المال ونموذج الأعمال والنظم التقنية.

3. التحقق من المشغل لمعرفة قواعد مكافحة غسل الأموال/الجزاءات.

4. إصدار الرخصة وتسجيل اسم النطاق/المنصة.

5. تقارير شهرية عن المبيعات والمدفوعات.

💡 على عكس مالطا أو كوراساو، فإن صيانة ترخيص بنما أقل رسمية وأرخص، مما يجعلها جذابة بشكل خاص لمشغلي B2B، واستضافة المنصات ومقدمي المحتوى.

4. وضع الخصوصية

يسمح القانون للمديرين والمساهمين الاسميين.

والإفصاح عن المستفيدين مطلوب فقط للمصارف ولجان التنسيق المشتركة، ولكنه غير منشور.

ووقعت بنما اتفاقيتي فاتكا وCRS، لكن تبادل المعلومات يقتصر على المصارف والوكالات الحكومية المرخصة.

ويوفر ذلك توازناً معقولاً بين الشفافية والسرية اللازمتين لمتعهدي الامتثال.

5. مقارنة مع الشركات الخارجية الأخرى

المؤشر	بنما	كوراكاو	كوستاريكا
رخصة	الدولة (JCJ)	الماجستير الخاص	لا ترخيص
المقامرة عبر الإنترنت	مسموح به منذ عام 2002	منذ عام 1996	غير منظم
الضرائب	10٪ GGR + نظام الإقليم	2-6٪ GGR (حسب الهيكل)	0٪، ولكن خارج المجال القانوني
AML/KYC	مطلوب	الحد الأدنى	غير رسمية
سمعة	متوسطة إلى عالية	المتوسط	منخفض
مناسب	مشغلو الامتثال ومقدمو الخدمات	الشركات الناشئة، العلامة البيضاء	المشغلون غير الرسميين

تحتل بنما «مكانة وسطى» بين الولاية القضائية الكلاسيكية البحرية والمنظمة للاتحاد الأوروبي، حيث تجمع بين الشفافية والحواجز المنخفضة للدخول.

6. القيود والمخاطر

متطلبات الإبلاغ: الإبلاغ الشهري في JCJ عن GGR ونشاط المستخدم.

مراقبة مكافحة غسل الأموال: تحتاج المصارف إلى تبرير مفصل لمصادر الأموال ونموذج الأعمال.

مخاطر الصورة: بعد ورقات بنما، تعمل البلاد تدريجياً على تعزيز تبادل المعلومات الضريبية والامتثال لها.

قيود الإقامة: لا يُسمح للاعبين المحليين باستخدام المواقع المرخصة في بنما (معيار - سوق التصدير).

7. الأهمية الاقتصادية للقطاع الخارجي

تحقق شركات المقامرة التي لديها ترخيص JCJ إيرادات مستقرة: وفقًا لتقديرات MEF، من 10 إلى 15 مليون دولار أمريكي سنويًا من الضرائب والرسوم.

يوفر قطاع الإنترنت وظائف في تكنولوجيا المعلومات والتدقيق والخدمات القانونية وخدمات التكنولوجيا المالية.

أصبح ترخيص JCJ علامة تجارية تعزز سمعة بنما كمركز مالي وتكنولوجي لأمريكا اللاتينية.

8. التوقعات

من المتوقع رقمنة الترخيص (البيانات الإلكترونية ولوحات متابعة التقارير).

الحد المحتمل من الحواجز أمام مشغلي B2B ومقدمي المحتوى.

المبادرات المشتركة بين الصندوق المتعدد الأطراف وفريق التنسيق المشترك لتعزيز الامتثال لمكافحة غسل الأموال - لزيادة ثقة الشركاء الدوليين.

على المدى الطويل، تسعى بنما إلى أن تصبح «مسؤولة في الخارج» - تجمع بين الضرائب المنخفضة وسيطرة JCJ وسمعة الولاية القضائية الجديرة بالثقة.

تعد بنما واحدة من أكثر المناطق الخارجية ملاءمة وتوازنًا لأعمال المقامرة: ضرائب منخفضة، وتراخيص JCJ مفهومة، واقتصاد مستقر، والوصول إلى البنية التحتية بالدولار. وخلافا للمناطق «الرمادية»، تقدم بنما نظاما قانونيا خاضعا للتنظيم ويمكن التنبؤ به حيث يقترن المركز في الخارج بالولاية القضائية الحقيقية والامتثال للمعايير الدولية.

صيغة بنما الرئيسية للنجاح:

المرونة الخارجية + ترخيص JCJ الحكومي + الاستقرار السياسي = مركز iGaming المستدام في أمريكا اللاتينية.