Kosta Rikanın qumar sahəsinə nəzarət edən nazirliklər

Kosta Rikada onlayn gəmblinqi tənzimləyən vahid qanun olmasa da, dövlət orqanları bu sahədə fəaliyyət göstərən şirkətlərin idarə edilməsində müəyyən rol oynayır. Qumar biznesi ilə bağlı fəaliyyət iki idarənin - Nazirio de Gobernación y Policía (Daxili İşlər və Polis Nazirliyi) və Nazirio de Hacienda (Maliyyə Nazirliyi) yurisdiksiyasına düşür. Onlar birlikdə korporativ qeydiyyat, vergitutma, təhlükəsizlik tələblərinə uyğunluq və biznesin şəffaflığına nəzarəti təmin edirlər.

1) Nazirio de Gobernación y Policía (Daxili İşlər və Polis Nazirliyi)

Bu qurum Kosta Rikanın ən qədimlərindən biridir və onun rolu məlumat emalı, texniki xidmət və ya informasiya sistemlərinin idarə edilməsini əhatə edən inzibati nəzarət və biznes icazəsi kimi hemblinqin tənzimlənməsində deyil.

• Hüquqi şəxslərin qeydiyyatı və nəzarət. Daxili İşlər Nazirliyi iGaming operatorlarının tez-tez qeydiyyata alındığı "data processing 'də daxil olmaqla şirkətlərin fəaliyyətinə icazələrin verilməsinə cavabdehdir.
• İctimai qaydaya nəzarət. Agentlik fəaliyyətin Kosta Rikanın daxili bazarına təsir etməməsini və ictimai normaları pozmamasını təmin edir.
• Təhlükəsizlik və fəaliyyət lisenziyaları. Bu, klassik gembling mənasında lisenziya olmasa da, icazələrin verilməsi şirkətin ölkə ərazisində fəaliyyətinin qanuniliyini təsdiqləyir.

• Ministerio de Gobernación - «data processing» üzrə fəaliyyət göstərən şirkətlərin qeydiyyatında əsas ünvan. Praktikada şirkətin Kosta Rika vətəndaşlarına qumar xidmətləri təklif etmədiyini və onun fəaliyyətinin oyun deyil, texniki xarakter daşıdığını təsdiq edir.

2) Nazirio de Hacienda (Maliyyə Nazirliyi)

Maliyyə Nazirliyi daha çox maliyyə və audit rolunu oynayır. Bu, ölkədə qeydiyyatdan keçmiş şirkətlərin vergitutma, hesabat və pul vəsaitlərinin hərəkətinə nəzarət üçün məsuldur.

• Vergi nəzarəti. Nazirlik bütün kommersiya subyektləri, o cümlədən ofşor iGaming əməliyyat mərkəzləri üçün korporativ vergilər, rüsumlar və ödəniş öhdəliklərini idarə edir.
• Maliyyə şəffaflığı. Beynəlxalq standartlar (xüsusilə FATF) çərçivəsində Nazirlik çirkli pulların yuyulmasına və terrorizmin maliyyələşdirilməsinə qarşı AML/CFT-nin əsas prinsiplərinə riayət olunmasına nəzarət edir.
• Bank sektoru ilə koordinasiya. Kosta-Rikada ayrıca oyun lisenziyası olmasa da, Maliyyə Nazirliyi korporativ qeydiyyatçılar, banklar və vergi orqanları arasında qarşılıqlı əlaqəni təmin edir.

• Onlayn gemblinq sahəsində Maliyyə Nazirliyi qeydiyyatdan keçmiş şirkətlərin gəlirləri barədə vaxtında hesabat vermələrini, vergi ödəmələrini və maliyyə qanunvericiliyini pozan əməliyyatlar aparmamalarını təmin edir.

3) Niyə vahid tənzimləyici orqan yoxdur

Kosta Rika - unikal hal: burada hembling qadağan deyil, lakin birbaşa tənzimlənmir. Buna görə də, ixtisaslaşdırılmış komissiya əvəzinə (məsələn, Maltada və ya Kürasaoda), nəzarət rolu hüquq-mühafizə, qeydiyyat və vergilərin ümumi aspektlərini təmin edən nazirliklər arasında bölüşdürülür.

• oyunlar, RTP, dürüstlük və ya oyunçuların müdafiəsi üçün mərkəzləşdirilmiş tələblər yoxdur;
• platformaların sertifikatlaşdırılması proseduru yoxdur;
• beynəlxalq ödəniş sistemləri çox vaxt biznesin legitimliyinin əlavə təsdiqini tələb edir.

4) İdarələrin praktikada qarşılıqlı fəaliyyəti

1. Şirkət hüquqi şəxs kimi qeydiyyatdan keçir (Ministerio de Gobernación vasitəsilə).

2. Data Processing License - məlumatların emalı üçün icazə alır.

3. Maliyyə Nazirliyində vergi qeydiyyatına alınır.

4. Daha sonra Kosta Rika sakinlərinə xidmət etmədən yalnız xarici bazarlara yönəlmiş fəaliyyət göstərir.

Bu model onilliklər ərzində mövcuddur və bir çox iGaming startapları tərəfindən istifadə olunur, baxmayaraq ki, ölkənin özü klassik mənada lisenziyalaşdırıcı yurisdiksiya kimi qəbul edilmir.

5) Belə bir sistemin üstünlükləri və məhdudiyyətləri

• minimal bürokratiya;
• sürətli qeydiyyat prosesi;
• gembling vergi yoxdur;
• dəniz strukturları üçün çeviklik.

• beynəlxalq tələblərə uyğunluğu təsdiq edən rəsmi lisenziya yoxdur;
• oyunçuların zəif hüquqi müdafiə mexanizmi;
• banklar və PSP tərəfdaşları ilə çətinliklər.

6) Perspektivlər və mümkün təkamül

Kosta-Rika son illərdə rəqəmsal xidmətlər və ofşor şirkətlərin vergitutması haqqında qanunvericiliyin islahatını nəzərdən keçirir. FATF və OECD tərəfindən beynəlxalq təzyiq daha şəffaf və rəsmiləşdirilmiş qumar tənzimləmə modelinə səbəb ola bilər. Lakin hazırda sistem eyni qalır: Nazirio de Gobernación nəzarəti altında «data processing company» kimi qeydiyyat və Nazirio de Hacienda tərəfindən fiskal nəzarət.

• Kosta Rikada qumar tənzimlənməsi ixtisaslaşdırılmış qanuna deyil, iki nazirliyin - daxili işlər və maliyyə nazirliklərinin qarşılıqlı fəaliyyətinə əsaslanır. Bu çevik, lakin qeyri-rəsmi model operatorlara xarici bazarlara xidmət etməklə offşor formatda qanuni fəaliyyət göstərməyə imkan verir, eyni zamanda lisenziyalaşdırma, oyunçuların müdafiəsi və beynəlxalq aləmdə nüfuzun qorunması məsələlərində qeyri-müəyyənlik zonasını tərk edir.