Kriptovalyutalar
Torrent Gear
Panama - iGaming üçün dəniz
Hambling biznesi üçün dəniz kimi Panama
1. Tarixi kontekst
Panama - Latın Amerikasının ən qədim ofşor maliyyə mərkəzlərindən biridir. 1970-ci illərdən etibarən ölkə beynəlxalq şirkətlər üçün əlverişli olan liberal korporativ sistemi inkişaf etdirdi: sürətli qeydiyyat, valyuta azadlığı, benefisiarların məxfiliyi və ərazi vergitutma prinsipi.
1990-cı illərin sonlarında Decreto Ley Nº 2-nin (1998) qəbulu və Junta de Control de Juegos-un (JCJ) yaradılması ilə Panama bu prinsipləri qumar sənayesinə də yaydı və bölgədəki ilk onlayn gəmbling ofşor mərkəzlərindən biri oldu.
2. Niyə Panama operatorlar üçün cəlbedicidir
Sadələşdirilmiş korporativ quruluş
Şirkət qeydiyyatı (Sociedad Anónima) bir neçə gün çəkir.
Minimum tələblər: bir səhmdar və direktor, 10 000 USD-dən kapital (həmişə investisiya tələb olunmur).
100% xarici mülkiyyətə icazə verilir.
Ərazi vergitutması
Vergilər yalnız Panama ərazisində əldə edilən gəlirlərdən tutulur.
Xarici bazarlara yönəlmiş onlayn operatorlara xarici gəlirlərə korporativ vergi tutulmur; əvəzində 2020-ci il qətnaməsi ilə JCJ-nin sabit haqqını (10% GGR) ödəyirlər.
Bu model ölkəni iGaming biznesi üçün faktiki ofşor zonaya çevirir.
Şəffaf lisenziyalaşdırma
Online oyunların tənzimlənməsi Resolución Nº 65-də (2002) təqdim edilib, Resolución Nº 11-də (2020) yenilənib.
Lisenziyalar İqtisadiyyat və Maliyyə Nazirliyinin tabeliyində olan Junta de Control de Juegos (JCJ) tərəfindən verilir.
Tələblərə platformanın texniki sertifikatlaşdırılması, AML/KYC siyasəti və aylıq hesabat daxildir, lakin proses nisbətən sadə və proqnozlaşdırıla bilən olaraq qalır.
Siyasi sabitlik və bank infrastrukturu
Panama ABŞ dollarını valyuta risklərini aradan qaldıran milli valyuta kimi istifadə edir.
Ölkədə beynəlxalq ödəniş sistemlərinə inteqrasiya olunmuş dayanıqlı bank sektoru fəaliyyət göstərir.
Gembling şirkətləri JCJ və bankların komplayens tələblərinə əməl etdikdə korporativ hesablar aça bilərlər.
3. Lisenziyanın alınması mexanizmi
1. Panamada hüquqi şəxsin qeydiyyatı.
2. Kapital mənbələri, biznes modelləri və texniki sistemləri ilə JCJ-yə müraciət.
3. AML/sanksiya bazaları üzrə operatorun yoxlanılması.
4. Lisenziyanın verilməsi və domen adı/platformanın qeydiyyatı.
5. Aylıq dövriyyə və ödənişlər üzrə hesabatlar.
4. Gizlilik rejimi
Qanun nominal direktorlara və səhmdarlara icazə verir.
Benefisiarların açıqlanması yalnız banklar və JCJ üçün tələb olunur, lakin dərc olunmur.
Panama FATCA və CRS müqavilələrini imzaladı, lakin məlumat mübadiləsi lisenziyalı banklar və dövlət orqanları ilə məhdudlaşır.
Bu, uyğunluq operatorları üçün zəruri olan şəffaflıq və məxfilik arasında ağlabatan tarazlığı təmin edir.
5. Digər offşor şirkətlərlə müqayisə
Panama şəffaflıq və aşağı giriş maneələrini birləşdirərək klassik ofşor və AB tənzimlənən yurisdiksiyası arasında «orta niş» tutur.
6. Məhdudiyyətlər və risklər
Hesabat tələbləri: GGR və istifadəçi fəaliyyəti üzrə JCJ-yə aylıq hesabat.
AML-nəzarət: banklar vəsait mənbələrinin və biznes modellərinin ətraflı əsaslandırılmasını tələb edir.
İmic riskləri: "Panama Papers 'dən sonra ölkə tədricən vergi məlumatlarının mübadiləsini və uyğunluğu gücləndirir.
Rezidentlər üçün məhdudiyyətlər: yerli oyunçular Panama lisenziyalı saytlara buraxılmır (istinad - ixrac bazarı).
7. Dəniz sektorunun iqtisadi əhəmiyyəti
JCJ lisenziyalı qumar şirkətləri sabit gəlir gətirir: MEF-in hesablamalarına görə, ildə 10-15 milyon ABŞ dolları arasında vergi və rüsumlar.
Onlayn sektor İT, audit, hüquqi və fintech xidmətləri sahəsində iş yerləri təmin edir.
JCJ lisenziyası Panamanın Latın Amerikasının maliyyə və texnologiya mərkəzi kimi nüfuzunu gücləndirən bir marka oldu.
8. Perspektivlər
Lisenziyalaşdırmanın rəqəmsallaşdırılması gözlənilir (elektron ərizələr və hesabat daşbordları).
B2B operatorları və məzmun provayderləri üçün maneələrin mümkün azaldılması.
AML-komplayensini gücləndirmək üçün MEF və JCJ-nin birgə təşəbbüsləri beynəlxalq tərəfdaşların etimadını artırmaqdır.
Uzun müddətli perspektivdə Panama aşağı vergilər, JCJ nəzarəti və etibarlı yurisdiksiya nüfuzunu birləşdirərək «məsuliyyətli ofşor» olmağa çalışır.
Panama gembling biznesi üçün ən rahat və balanslı ofşor zonalardan biridir: aşağı vergilər, başa düşülən JCJ lisenziyaları, sabit iqtisadiyyat və dollar infrastrukturuna çıxış. «Boz» zonalardan fərqli olaraq, Panama qanuni, tənzimlənən və proqnozlaşdırıla bilən bir rejim təklif edir, burada ofşor status real yurisdiksiya və beynəlxalq standartlara riayət ilə birləşir.
Panamanın uğurunun əsas formulu:- ofşor çeviklik + JCJ dövlət lisenziyası + siyasi sabitlik = Latın Amerikasında sabit iGaming mərkəzi.