巴拿马是iGaming的离岸公司

巴拿马作为离岸宝石业务

1.历史背景

巴拿马是拉丁美洲最古老的离岸金融中心之一。自20世纪70年代以来，该国发展了一种方便国际公司的自由公司制度：快速注册、货币自由、受益人的隐私和领土税收原则。

在1990年代后期，随着Decreto Ley N° 2（1998）的采用和Junta de Control de Juegos（JCJ）的建立，巴拿马将这些原则扩展到了赌博业，成为该地区最早的离岸在线赌博中心之一。

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2.巴拿马为何对运营商有吸引力

简化的公司结构

公司注册（SociedadAnónima）需要几天时间。

最低要求：一名股东和董事，资本从10,000美元（并不总是需要存入）。

允许100％的外国财产。

领土税

只对巴拿马境内的收入征税。

针对海外市场的在线运营商无需缴纳公司对外收入税；相反，根据2020年决议支付 JCJ固定费用（10% GGR）。

这种模式使该国成为iGaming业务的事实上的离岸地区。

透明的许可

在线游戏法规在ResoluciónN° 65（2002）中引入，并由ResoluciónN° 11（2020）更新。

许可证由经济和财政部下属的实体Junta de Control de Juegos（JCJ）颁发。

要求包括平台技术认证，AML/KYC政策和月度报告，但是该过程仍然相对简单和可预测。

政治稳定和银行基础设施

巴拿马以美元为本国货币，消除了货币风险。

该国有一个可持续的银行部门，并将其纳入国际付款系统。

如果遵守JCJ和银行的合规要求，Gembling公司可以开设公司帐户。

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3.获得许可证的机制

1.在巴拿马注册法人实体。

2.向JCJ提交申请，说明资本来源，业务模式和技术系统。

3.通过AML/制裁基地检查操作员。

4.发放许可证并注册域名/平台。

5.每月周转和付款报告。

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4.隐私制度

法律允许名义董事和股东。

只有银行和JCJ才需要披露受益人，但没有公布。

巴拿马签署了FATCA和CRS协议，但信息共享仅限于持牌银行和政府机构。

这提供了合规运营商所需的透明度和隐私之间的合理平衡。

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5.与其他离岸公司的比较

巴拿马在古典离岸和受监管的欧盟管辖区之间占据着"中间利基"，结合了透明度和低入境壁垒。

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6.限制和风险

报告要求：JCJ的GGR和用户活动月度报告。

AML控制：银行需要资金来源和商业模式的详细理由。

图像风险：在"巴拿马论文"之后，该国逐渐加强税收信息和合规性的交流。

居民限制：不允许本地参与者进入巴拿马的许可地点（地标是出口市场）。

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7.离岸部门的经济意义

拥有JCJ许可证的赌博公司带来稳定的收入：MEF估计，每年的税费在1000万至1500万美元之间。

在线部门在IT，审计，法律和金融科技服务领域提供工作。

JCJ许可证已成为巩固巴拿马作为拉丁美洲金融和技术中心声誉的品牌。

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8.前景

许可数字化（电子声明和报告仪表板）有望实现。

可能降低B2B运营商和内容提供商的障碍。

MEF和JCJ联合倡议加强AML合规性-以提高国际合作伙伴的信心。

从长远来看，巴拿马旨在成为"负责任的离岸公司"-结合低税，JCJ的控制和可靠管辖权的声誉。

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巴拿马是出血业务最方便，最平衡的离岸地区之一：低税，JCJ可理解的许可证，稳定的经济以及获得美元基础设施的机会。与"灰色"区不同，巴拿马提供了一个合法、规范和可预测的制度，其中离岸地位与真正的管辖权和遵守国际标准相结合。

巴拿马的主要成功公式是：

• 离岸灵活性+政府执照JCJ+政治稳定=拉丁美洲可持续的iGaming中心。