如何对国家的收益征税

简而言之

在许多盎格鲁-撒克逊国家（英国，加拿大，澳大利亚），球员不会从奖金中支付个人所得税-税收是在运营商一方征收的。

在美国，任何收益都是应税收入；W-2G和保留的形式大量。

在欧盟，方法各不相同：西班牙将收益作为收入征税（阈值和损失计算），德国/意大利专注于运营商的税收（玩家通常不支付），波兰适用利率/彩票保留并讨论紧缩。

在东欧/独联体地区：乌克兰-从来源处扣留18％的PDFO+5％的军事费用；格鲁吉亚在撤资时为5％，白俄罗斯在组织者中扣留（包括利率为4％），哈萨克斯坦-IPN的总体利率较低，但重点是运营商税。

巴西（2024/25）：固定赔率净赢球员15%；操作员持有。

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玩家快速矩阵（2025年）

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关键赢家税收模式

1）"玩家不付钱，操作员付钱"

这是在英国，加拿大和澳大利亚安排的：玩家保留了全部收益，并且税收模式已转移到游戏职责/运营商税率水平。这减少了玩家一侧的摩擦，并保持了高水平的"下水道"进入白色部分。

2）"玩家收入=应税基础"

美国和西班牙：奖金是应税收入。在美国-强制申报，对于重大奖金-一种W-2G形式，在西班牙保留24％的来源-包含在IRPF的数据库中（彩票上的细微差别以及在奖金范围内计算损失的权利）。

3）"混合/特殊模式"

乌克兰：收益形式的收入是税收的对象，运营商持有18％+5％的军事费用。

格鲁吉亚：从2024年到2025年，该部门的税收增加，并引入了5％的退出金额。

白俄罗斯：获胜率为4％，由组织者保留；其他垂直模式是固定模式和溷合模式。

巴西：从2024/25年起，IRPF的15％以固定费率对球员的净奖金有效；在付款/计分时保留操作员。

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重要细微差别和"陷阱"

1.阈值和保持时间。

在美国，24％的保留并不总是触发的（取决于游戏类型和金额）；在西班牙，彩票按单独的等级/门槛征税。在格鲁吉亚，提款时征税，而不是每次获胜时征税。

2.教授。玩家vs.业余爱好者。

在加拿大/澳大利亚，"通常"的收益不征税，但是系统的专业活动可能会导致作为企业征税。

3.非居民。

通常，会提高利率/固定利率和其他形式的保留（例如，美国对非居住者的做法）。检查税务协议和报告表。

4.区域变化。

乌克兰将"军事集会"提高到5％，这也影响了胜利。

波兰正在讨论扩大和增加保留并取得胜利。

巴西统一了IRPF的15％用于投注玩家，运营商支付12％的GGR。

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给玩家和会员的备忘录

检查：谁是税务代理（运营商持有/不持有）。

跟踪阈值（美国W-2G；西班牙急流/彩票）。

记录交易和收益-这有助于申报和损失计数（与美国/西班牙有关）。

结论≠收益：在一些国家，在撤出时征税（格鲁吉亚）。

非居民-检查保留率和避免双重征税的合同。

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经常出现的情况

"我在拉斯维加斯赢得了2000美元--税收是什么？"

报告收入的一部分（Schedule 1到1040）。W-2G可能不会被释放，但声明的义务是存在的。损失只能在收益范围内（以及在itemize）注销。

"在英国在线赌场获胜-必须支付吗？"

不，对于常驻球员，奖金不缴纳个人所得税。

"赢得西班牙彩票"

超过既定门槛的金额按特殊费率征税；其他收益在IRPF基数中，可以将损失计数为收益值。

"乌克兰： 在线胜利"

运营商在付款时将保留18％+5％；如果保留是正确的，则无需单独声明。

"巴西： 体育博彩"

年度净结果的15%（考虑到不可降低的最低水平）；持有许可经营者。

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Diskleimer

该材料反映了2025年10月24日的公共规范和澄清。一些国家对非居民，专业玩家和某些类型的游戏实行特殊制度。对于复杂的桉例（大奖、交叉收款人、非居民身份），请咨询当地的税务顾问。