Ministerien, die den Glücksspielbereich von Costa Rica kontrollieren

Obwohl es in Costa Rica kein einheitliches Gesetz zur Regulierung von Online-Glücksspielen gibt, spielen staatliche Stellen immer noch eine Rolle bei der Verwaltung von Unternehmen, die in diesem Bereich tätig sind. Glücksspielaktivitäten fallen unter die Zuständigkeit von zwei Abteilungen - dem Ministerio de Gobernación y Policía (Ministerium für Inneres und Polizei) und dem Ministerio de Hacienda (Finanzministerium). Zusammen sorgen sie für die Kontrolle der Unternehmensregistrierung, der Besteuerung, der Einhaltung der Sicherheits- und Transparenzanforderungen des Unternehmens.

1) Ministerio de Gobernación y Policía (Ministerium des Innern und der Polizei)

Diese Abteilung ist eine der ältesten in Costa Rica und ihre Rolle besteht weniger in der Regulierung des Glücksspiels als in der administrativen Kontrolle und Genehmigung der Geschäftstätigkeit, die die Datenverarbeitung, Wartung oder Verwaltung von Informationssystemen umfasst.

• Registrierung und Beaufsichtigung von juristischen Personen. Das Innenministerium ist verantwortlich für die Erteilung von Genehmigungen für die Aktivitäten von Unternehmen, einschließlich derer, die in der „Datenverarbeitung“ involviert sind, für die iGaming-Betreiber häufig ausgestellt werden.
• Kontrolle der öffentlichen Ordnung. Die Agentur stellt sicher, dass die Aktivitäten den Binnenmarkt Costa Ricas nicht beeinträchtigen und nicht gegen öffentliche Normen verstoßen.
• Sicherheit und Betriebslizenzen. Obwohl dies keine Lizenz im klassischen Glücksspielsinn ist, bestätigt die Erteilung von Genehmigungen die Rechtmäßigkeit der Arbeit des Unternehmens auf dem Territorium des Landes.

• Ministerio de Gobernación ist ein wichtiger Adressat bei der Registrierung von Unternehmen, die im Bereich der „Datenverarbeitung“ tätig sind. In der Praxis bestätigt es, dass das Unternehmen den Bürgern Costa Ricas keine Glücksspieldienste anbietet und dass seine Aktivitäten technischer und nicht spielerischer Natur sind.

2) Ministerio de Hacienda (Finanzministerium)

Das Finanzministerium spielt eine eher fiskalische und prüfende Rolle. Es ist verantwortlich für die Besteuerung, Berichterstattung und Kontrolle des Geldflusses von im Land registrierten Unternehmen.

• Steuerkontrolle. Das Ministerium verwaltet Unternehmenssteuern, Gebühren und Zahlungsverpflichtungen für alle kommerziellen Einheiten, einschließlich der Offshore-Betriebszentren von iGaming.
• Finanzielle Transparenz. Im Rahmen internationaler Standards (insbesondere FATF) überwacht das Ministerium die Einhaltung der Grundprinzipien von AML/CFT - Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.
• Koordination mit dem Bankensektor. Obwohl Costa Rica keine separate Glücksspiellizenz hat, sorgt das Finanzministerium für die Interaktion zwischen Unternehmensregistraren, Banken und Steuerbehörden.

• Im Bereich des Online-Glücksspiels stellt das Finanzministerium sicher, dass registrierte Unternehmen ihre Einnahmen rechtzeitig melden, Steuern zahlen und keine Transaktionen durchführen, die gegen das Finanzrecht verstoßen.

3) Warum es keine einheitliche Regulierungsbehörde gibt

Costa Rica ist ein einzigartiger Fall: Glücksspiel ist hier nicht verboten, aber auch nicht direkt reguliert. Anstelle einer Fachkommission (wie in Malta oder auf Curacao) wird daher die Rolle der Aufsicht auf Ministerien verteilt, die die allgemeinen Aspekte von Recht und Ordnung, Registrierung und Steuern sicherstellen.

• keine zentralen Anforderungen an Spiele, RTP, Integrität oder Spielerschutz;
• es gibt kein Zertifizierungsverfahren für Plattformen;
• Internationale Zahlungssysteme erfordern oft eine zusätzliche Bestätigung der Legitimität des Geschäfts.

4) Zusammenarbeit der Abteilungen in der Praxis

1. Das Unternehmen wird als juristische Person registriert (über das Ministerio de Gobernación).

2. Erhält die Erlaubnis zur Datenverarbeitung - Data Processing License.

3. Steuererklärung im Finanzministerium.

4. Weitere Aktivitäten konzentrieren sich ausschließlich auf ausländische Märkte, ohne die Einwohner Costa Ricas zu bedienen.

Dieses Modell gibt es seit Jahrzehnten und wird von vielen iGaming-Startups verwendet, obwohl das Land selbst nicht als Lizenzgerichtsbarkeit im klassischen Sinne angesehen wird.

5) Vorteile und Grenzen eines solchen Systems

• minimale Bürokratie;
• schneller Registrierungsprozess;
• keine Glücksspielsteuer;
• Flexibilität für Offshore-Strukturen.

• es gibt keine formelle Lizenz, die die Einhaltung der internationalen Anforderungen bestätigt;
• ein schwacher rechtlicher Mechanismus zum Schutz der Spieler;
• Schwierigkeiten mit Banken und PSP-Partnern.

6) Perspektiven und mögliche Entwicklung

In den letzten Jahren hat Costa Rica eine Reform der Gesetzgebung zu digitalen Dienstleistungen und der Besteuerung von Offshore-Unternehmen in Erwägung gezogen. Der internationale Druck von FATF und OECD könnte zu einem transparenteren und formalisierten Modell der Glücksspielregulierung führen. Im Moment bleibt das System jedoch gleich: Registrierung als „Datenverarbeitungsunternehmen“ unter der Aufsicht des Ministerio de Gobernación und fiskalische Kontrolle durch das Ministerio de Hacienda.

• Die Regulierung des Glücksspiels in Costa Rica basiert nicht auf einem spezialisierten Gesetz, sondern auf dem Zusammenspiel der beiden Ministerien - Inneres und Finanzen. Dieses flexible, aber informelle Modell ermöglicht es den Betreibern, legal in einem Offshore-Format zu arbeiten und ausländische Märkte zu bedienen, während sie eine Zone der Unsicherheit in Bezug auf Lizenzierung, Spielerschutz und Reputation auf der internationalen Bühne verlassen.