Υπουργεία που ελέγχουν τη βιομηχανία τυχερών παιχνιδιών της Κόστα Ρίκα

Παρά το γεγονός ότι η Κόστα Ρίκα δεν διαθέτει ενιαίο νόμο που να διέπει τα τυχερά παιχνίδια σε απευθείας σύνδεση, οι κυβερνητικές υπηρεσίες εξακολουθούν να διαδραματίζουν ρόλο στη διοίκηση των εταιρειών που δραστηριοποιούνται σε αυτόν τον τομέα. Οι δραστηριότητες τυχερών παιχνιδιών εμπίπτουν στη δικαιοδοσία δύο τμημάτων - του Ministerio de Gobernación y Policía (Υπουργείου Εσωτερικών και Αστυνομίας) και του Ministerio de Hacienda (Υπουργείου Οικονομικών). Από κοινού παρέχουν τον έλεγχο της εταιρικής εγγραφής, της φορολογίας, της συμμόρφωσης με τις απαιτήσεις ασφάλειας των επιχειρήσεων και της διαφάνειας.

1) Ministerio de Gobernación y Policía (Υπουργείο Εσωτερικών και Αστυνομίας)

Αυτός ο οργανισμός είναι ένας από τους παλαιότερους στην Κόστα Ρίκα, και ο ρόλος του δεν είναι τόσο η ρύθμιση των τυχερών παιχνιδιών όσο ο διοικητικός έλεγχος και η άδεια λειτουργίας επιχειρήσεων, που περιλαμβάνει την επεξεργασία δεδομένων, τη συντήρηση ή τη διαχείριση των συστημάτων πληροφοριών.

• Καταχώριση και εποπτεία νομικών οντοτήτων. Το Υπουργείο Εσωτερικών είναι υπεύθυνο για την έκδοση αδειών για τις δραστηριότητες των εταιρειών, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που ασχολούνται με την «επεξεργασία δεδομένων», για τις οποίες συχνά εκδίδονται iGaming.
• Έλεγχος της δημόσιας τάξης. Ο οργανισμός εξασφαλίζει ότι οι δραστηριότητες δεν επηρεάζουν την εσωτερική αγορά της Κόστα Ρίκα και δεν παραβιάζουν τους δημόσιους κανόνες.
• Άδειες ασφάλειας και λειτουργίας. Αν και δεν πρόκειται για άδεια με την κλασική έννοια των τυχερών παιχνιδιών, η έκδοση αδειών επιβεβαιώνει τη νομιμότητα του έργου της εταιρείας στη χώρα.

• Ο Ministerio de Gobernación είναι βασικός αποδέκτης της καταχώρισης των εταιρειών επεξεργασίας δεδομένων. Στην πράξη, πιστοποιεί ότι η εταιρεία δεν προσφέρει υπηρεσίες τυχερών παιχνιδιών σε πολίτες της Κόστα Ρίκα και ότι οι δραστηριότητές της είναι τεχνικές, όχι τυχερά παιχνίδια.

2) Ministerio de Hacienda (Υπουργείο Οικονομικών)

Το Υπουργείο Οικονομικών έχει περισσότερο δημοσιονομικό και ελεγκτικό ρόλο. Είναι υπεύθυνη για τη φορολογία, την υποβολή εκθέσεων και τον έλεγχο των ταμειακών ροών των εταιρειών που είναι εγγεγραμμένες στη χώρα.

• Φορολογικός έλεγχος. Το υπουργείο διαχειρίζεται εταιρικούς φόρους, αμοιβές και υποχρεώσεις πληρωμής για όλες τις εμπορικές οντότητες, συμπεριλαμβανομένων των υπεράκτιων λειτουργικών κέντρων iGaming.
• Οικονομική διαφάνεια. Στο πλαίσιο των διεθνών προτύπων (ιδίως της FATF), το Υπουργείο παρακολουθεί τη συμμόρφωση με τις βασικές αρχές της AML/CFT - καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.
• Συντονισμός με τον τραπεζικό τομέα. Αν και η Κόστα Ρίκα δεν έχει ξεχωριστή άδεια τυχερών παιχνιδιών, το Υπουργείο Οικονομικών παρέχει αλληλεπίδραση μεταξύ εταιρικών καταχωρητών, τραπεζών και φορολογικών αρχών.

• Στον τομέα των τυχερών παιχνιδιών σε απευθείας σύνδεση, το Υπουργείο Οικονομικών διασφαλίζει ότι οι καταχωρισμένες εταιρείες αναφέρουν εγκαίρως τα έσοδά τους, πληρώνουν φόρους και δεν εκτελούν πράξεις που παραβιάζουν τη χρηματοπιστωτική νομοθεσία.

3) Γιατί δεν υπάρχει ενιαία ρυθμιστική αρχή

Η Κόστα Ρίκα είναι μια μοναδική περίπτωση: τα τυχερά παιχνίδια δεν απαγορεύονται εδώ, αλλά δεν ρυθμίζονται άμεσα. Ως εκ τούτου, αντί για μια εξειδικευμένη επιτροπή (όπως, για παράδειγμα, στη Μάλτα ή στο Κουρασάο), ο ρόλος της εποπτείας κατανέμεται μεταξύ των υπουργείων που παρέχουν γενικές πτυχές της επιβολής του νόμου, της εγγραφής και των φόρων.

• δεν υπάρχουν κεντρικές απαιτήσεις για την προστασία τυχερών παιχνιδιών, RTP, εντιμότητας ή παικτών·
• Δεν υπάρχει διαδικασία πιστοποίησης πλατφόρμας
• τα διεθνή συστήματα πληρωμών συχνά απαιτούν πρόσθετη επιβεβαίωση της νομιμότητας της επιχείρησης.

4) Αλληλεπίδραση των υπηρεσιών στην πράξη

1. Η εταιρεία είναι καταχωρισμένη ως νομική οντότητα (μέσω του Ministerio de Gobernación).

2. Λήψη άδειας επεξεργασίας δεδομένων - Άδεια επεξεργασίας δεδομένων.

3. Γίνεται φορολογικός λογιστής στο Υπουργείο Οικονομικών.

4. Επιπλέον, διεξάγει δραστηριότητες που επικεντρώνονται αποκλειστικά σε ξένες αγορές, χωρίς να εξυπηρετεί κατοίκους της Κόστα Ρίκα.

Αυτό το μοντέλο υπάρχει εδώ και δεκαετίες και χρησιμοποιείται από πολλές startups iGaming, αν και η ίδια η χώρα δεν θεωρείται δικαιοδοσία αδειοδότησης με την κλασική έννοια.

5) Πλεονεκτήματα και περιορισμοί ενός τέτοιου συστήματος

• ελάχιστη γραφειοκρατία·
• Ταχεία διαδικασία καταχώρισης
• χωρίς φόρο επί των τυχερών παιχνιδιών·
• ευελιξία για υπεράκτιες κατασκευές.

• δεν υπάρχει επίσημη άδεια που να επιβεβαιώνει τη συμμόρφωση με τις διεθνείς απαιτήσεις·
• αδύναμος νομικός μηχανισμός για την προστασία των παραγόντων·
• δυσκολίες με τις τράπεζες και τους εταίρους του ΠΥΠ.

6) Προοπτικές και πιθανή εξέλιξη

Τα τελευταία χρόνια, η Κόστα Ρίκα εξετάζει το ενδεχόμενο μεταρρύθμισης της νομοθεσίας για τις ψηφιακές υπηρεσίες και τη φορολόγηση των υπεράκτιων εταιρειών. Η διεθνής πίεση από την FATF και τον ΟΟΣΑ θα μπορούσε να οδηγήσει σε ένα πιο διαφανές και τυποποιημένο μοντέλο ρύθμισης των τυχερών παιχνιδιών. Ωστόσο, επί του παρόντος το σύστημα παραμένει το ίδιο: καταχώριση ως «εταιρεία επεξεργασίας δεδομένων» υπό την εποπτεία του Ministerio de Gobernación και φορολογικός έλεγχος από τον Ministerio de Hacienda.

• Η ρύθμιση των τυχερών παιχνιδιών στην Κόστα Ρίκα δεν βασίζεται σε εξειδικευμένο νόμο, αλλά στην αλληλεπίδραση δύο υπουργείων - του εσωτερικού και του οικονομικού. Αυτό το ευέλικτο αλλά ανεπίσημο μοντέλο επιτρέπει στους φορείς εκμετάλλευσης να λειτουργούν νόμιμα σε υπεράκτια μορφή, εξυπηρετώντας ξένες αγορές, αφήνοντας παράλληλα μια ζώνη αβεβαιότητας όσον αφορά την αδειοδότηση, την προστασία των παικτών και τη φήμη στη διεθνή σκηνή.