Crypto Casino
Εργαλείο Torrent
Των χωρών όπου δεν υπάρχει φόρος επί των κερδών
Σε πολλές χώρες, η φορολογική επιβάρυνση των τυχερών παιχνιδιών επιβαρύνει τον φορέα εκμετάλλευσης και όχι τον παίκτη. Για τον παίκτη, αυτό σημαίνει: τα κέρδη δεν υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων, δεν υπάρχουν εκπτώσεις κατά τη διάρκεια της απόσυρσης, και το ιστορικό συναλλαγών είναι απαραίτητο περισσότερο για την KYC/AML παρά για τη δήλωση. Ακολουθούν πέντε δικαιοδοσίες όπου η λογική αυτή κατοχυρώνεται στο επίπεδο της πρακτικής και της νομοθεσίας. Παντού υπάρχουν αποχρώσεις: καθεστώς κατοίκου, «επαγγελματικό παιχνίδι», ορισμένοι τύποι λαχειοφόρων αγορών/ειδικών φόρων κατανάλωσης, αλλά η βασική αρχή είναι ότι ο παίκτης δεν χρεώνεται φόρο επί των κερδών.
1) ΗΒ - δείκτης αναφοράς «φορέας φορολογίας πληρώνει»
Τι γίνεται με τον παίκτη: τα κέρδη σε καζίνο, στοιχήματα και λαχεία δεν υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων.
Ποιος πληρώνει φόρους: φορέας εκμετάλλευσης (εξ αποστάσεως υπηρεσία τυχερών παιχνιδιών κ.λπ.), καθώς και αυστηρές απαιτήσεις υποβολής εκθέσεων και διαφήμισης.
Εξαιρέσεις και αποχρώσεις: η επαγγελματική δραστηριότητα ενός παίκτη μπορεί να εμπίπτει στην επιχειρηματική σφαίρα (σπάνια και σε σημείο). Αυτό δεν επηρεάζει το UX: το cashout είναι γεμάτο.
Πρακτική πληροφορία: Διατήρηση του ιστορικού των συναλλαγών για διαφορές/ADR, αλλά δεν απαιτείται δήλωση κερδών.
2) Καναδάς - «δεν φορολογείται» εκτός εάν πρόκειται για επιχείρηση
Τι γίνεται με έναν παίκτη: η νίκη για έναν «κανονικό» παίκτη δεν φορολογείται (απροσδόκητα).
Ποιος πληρώνει φόρους: Οι επαρχιακές εταιρείες λαχειοφόρων αγορών/φορείς εκμετάλλευσης φέρουν τη φορολογική επιβάρυνση μέσω των δικών τους καθεστώτων.
Εξαιρέσεις και αποχρώσεις: εάν το παιχνίδι μετατραπεί σε συστηματική επιχειρηματική δραστηριότητα (για παράδειγμα, pro poker με αποδεδειγμένη «επιχειρηματική διαδικασία»), το εισόδημα μπορεί να φορολογηθεί ως επιχειρηματικό μελάνι.
Πρακτικές συμβουλές: αποφυγή ενδείξεων επαγγελματισμού (επενδυτές, συμμετοχή ως «επιχείρηση» κ.λπ.) εάν θέλετε να παραμείνετε στη ζώνη «μη φορολογητέο κέρδος».
3) Αυστραλία - τα κέρδη δεν φορολογούνται από ιδιώτες
Τι είναι για τον παίκτη: Τα κέρδη (συμπεριλαμβανομένων των online και offline) δεν συμμετέχουν στη βάση φόρου εισοδήματος.
Ποιος πληρώνει φόρους: χειριστές (φόρος μηχανών τυχερών παιχνιδιών, φόρος στοιχηματισμού κ.λπ.) ανάλογα με το κράτος/έδαφος.
Εξαιρέσεις και αποχρώσεις: αν η δραστηριότητα του παίκτη αναγνωρίζεται ως επιχειρηματική (οργανωμένη, εμπορική προσέγγιση του παιχνιδιού), είναι δυνατή η επανεκπαίδευση - μια εξαιρετικά σπάνια περίπτωση.
Πρακτικές συμβουλές: με μεγάλα ποσά, ετοιμάστε ένα τυποποιημένο πακέτο KYC - η ίδια η νίκη δεν αντικατοπτρίζεται στη δήλωση.
4) Ιρλανδία - δωρεάν παίκτης, bookie/operator πληρώνει
Τι γίνεται με έναν παίκτη: κερδίζοντας στοιχήματα, καζίνο και λαχεία - χωρίς φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων.
Ποιος πληρώνει φόρους: υπάρχει δασμός στοιχημάτων από την πλευρά του B2C και άλλα τέλη του κλάδου είναι «στην τιμή του προϊόντος», όχι στη δήλωσή σας.
Εξαιρέσεις και αποχρώσεις: όπως και στο βρετανικό μοντέλο, εάν ο παίκτης αποδείξει το καθεστώς της «επαγγελματικής δραστηριότητας», είναι δυνατές ειδικές ερμηνείες (εξαιρετικά σπάνιες).
Πρακτικές συμβουλές: παρακολουθήστε τα όρια των ταμειακών ροών και την πηγή των κεφαλαίων - πρόκειται για την AML και όχι για τους φόρους.
5) Νέα Ζηλανδία - «νίκη ως τύχη», όχι ως εισόδημα
Τι συμβαίνει με έναν παίκτη: τα κέρδη δεν υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων ως «απροσδόκητα κέρδη».
Ποιος πληρώνει φόρους: χειριστές και οργανώσεις λαχειοφόρων αγορών σύμφωνα με τα καθεστώτα τους (φόροι/εισφορές).
Εξαιρέσεις και αποχρώσεις: αν το παιχνίδι εξελιχθεί σε εμπορική δραστηριότητα (οργανωμένη επιχείρηση στο παιχνίδι), το εισόδημα μπορεί να φορολογηθεί - σπάνια προηγούμενα.
Πρακτικές συμβουλές: Κρατήστε ένα απλό χαρτί/ψηφιακή «εκτίμηση» των συνεδριών για τα δικά σας αρχεία και διαφορές - δεν υπάρχει φορολογική ανάγκη.
Γιατί «δεν υπάρχει φόρος για τον παίκτη», αλλά τα χρήματα πηγαίνουν στον προϋπολογισμό
Στις χώρες αυτές, υπάρχει μετατόπιση της εστίασης στον φορέα εκμετάλλευσης: οι φόροι επιβάλλονται στην GGR (ακαθάριστο εισόδημα από τυχερά παιχνίδια) ή μέσω ειδικών τελών του κλάδου. Μια τέτοια αρχιτεκτονική:- απλουστεύει τη ζωή του παίκτη (δεν υπάρχουν δηλώσεις, μειώσεις και «γραφειοκρατία»)·
- καθιστά την P&L προβλέψιμη για τις επιχειρήσεις (φορολογικές «αναπνοές» μαζί με την GGR)·
- αυξάνει τον «υπόνομο» - περισσότεροι παίκτες παραμένουν στο νομικό τμήμα, όπου υπάρχει προστασία και έλεγχος.
Γρήγορη αναφορά: τι είναι σημαντικό να γνωρίζετε τον παίκτη
Συχνές ερωτήσεις
Πρέπει να κηρύξω μεγάλη νίκη σε αυτές τις χώρες
Όχι, αν είστε ένας συνηθισμένος παίκτης, και δεν διεξάγετε δραστηριότητες τυχερών παιχνιδιών ως επιχείρηση. Δεν απαιτείται δήλωση, αλλά οι έλεγχοι cacheout KYC/AML είναι ο κανόνας.
Και οι μη κάτοικοι πρέπει να πληρώνουν κάτι όταν αποσύρονται
Κατά κανόνα, όχι - εάν παίζετε με έναν αδειοδοτημένο φορέα εκμετάλλευσης σε μια δεδομένη χώρα, δεν υπάρχουν μειώσεις για τον παίκτη. Αλλά πάντα ελέγξτε τους κανόνες του φορέα εκμετάλλευσης και το σύστημα σας τραπεζών/πληρωμών.
Μπορούν να κρατήσουν κάτι «για το λαχείο»
Στις κατεχόμενες δικαιοδοσίες, ο παίκτης αποτελεί εξαίρεση. Οι χωριστοί ειδικοί φόροι κατανάλωσης/τέλη βρίσκονται στο πλευρό του διοργανωτή και όχι του ατόμου.
Τι γίνεται με τους «επαγγελματίες παίκτες»
Εάν η ρυθμιστική αρχή/φορολογική υπηρεσία θεωρεί το παιχνίδι σας εμπορική δραστηριότητα (τακτική, με συστημική κατάρτιση, υποστηρικτές, διαχείριση κεφαλαίου ως επιχείρηση), θεωρητικά, το εισόδημα μπορεί να φορολογηθεί ως επιχειρηματικό κέρδος. Για τους περισσότερους παίκτες, αυτό δεν ισχύει.
Πρακτικές συστάσεις προς τους φορείς
1. Παίξτε μόνο με αδειοδοτημένους φορείς εκμετάλλευσης της χώρας - αυτό αποτελεί εγγύηση για την απουσία μειώσεων για ένα άτομο και την παρουσία προστασίας (ΕΕΔ, διαμεσολαβητής).
2. Τακτοποίηση των εγγράφων KYC (διαβατήριο, διεύθυνση, πηγή κεφαλαίων για μεγάλη απόσυρση).
3. Προσέξτε τα όρια και τις προθεσμίες υπαναχώρησης - πρόκειται για σύμβαση με τον φορέα εκμετάλλευσης και όχι για φορολογικές απαιτήσεις.
4. Εάν ταξιδεύετε και αποσυρθείτε σε άλλη χώρα, να λάβετε υπόψη τους κανόνες των τραπεζικών και νομισματικών σας προμηθειών.
5. Με πολύ μεγάλα ποσά, εξετάστε τις συμβουλές χρηματοοικονομικού σχεδιασμού (όχι λόγω του φόρου επί των κερδών, αλλά λόγω της διαχείρισης του κεφαλαίου, του νομίσματος και της ασφάλειας).
Σημαντικό: εξαιρέσεις και επικαιροποιήσεις
Οι φορολογικοί κανόνες τείνουν να αλλάζουν. Σε ορισμένες χώρες, υπάρχουν ειδικοί τρόποι για συγκεκριμένα παιχνίδια, καθώς και σπάνιες περιπτώσεις επανεκπαίδευσης του εισοδήματος ενός "επαγγελματία παίκτη. "Το υλικό αντανακλά τη συνολική εικόνα για το 2025: για ακραίες περιπτώσεις (πολύ μεγάλα βραβεία, καθεστώς μη κατοίκου, επιχειρηματική δραστηριότητα) είναι λογικό να γίνει τοπικός έλεγχος.
Εάν η προτεραιότητά σας είναι να πάρετε τα κέρδη «στο χέρι» χωρίς φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων από τον παίκτη, εστιάστε σε χώρες με το μοντέλο «φορολογικός φορέας πληρώνει»: Μεγάλη Βρετανία, Καναδάς, Αυστραλία, Ιρλανδία, Νέα Ζηλανδία. Εκεί, η φορολογική επιβάρυνση είναι ενσωματωμένη στην οικονομία του φορέα εκμετάλλευσης, και όχι στα ταμεία σας - το παιχνίδι γίνεται πιο διαφανές, και η απόσυρση των κεφαλαίων είναι πιο προβλέψιμη.