کازینو آنلاین در اروپا: که در آن مالیات سودآور ترین

کازینو آنلاین در اروپا: که در آن بهترین مالیات (متن کامل)

💡 وضعیت از 17 اکتبر 2025. ما در حال صحبت کردن در مورد مالیات در سطح اپراتور (وظیفه بازی/مالیات GGR/دسته), به استثنای مالیات شرکت ها و هزینه های ثابت, مگر اینکه در غیر این صورت نشان داد.

1) حوزه های قضایی بالا با حداقل نرخ (برای گروه های جهانی)

Isle of Man یکی از پایین ترین نرخ ها در اروپا است: وظیفه بازی پیشرفته 1. 5 %/0. 5 %/0. 1٪ از GGY (تا 20 میلیون پوند/20 تا 40 میلیون پوند/بیش از 40 میلیون پوند) و مالیات شرکت برای اکثر فعالیت ها - 0٪.

جبل الطارق - وظیفه بازی 0. 15٪ از GGY برای B2C (B2B معاف)، مالیات شرکت 12. 5%. منبع پورتال رسمی دولت و شرکت های حقوقی تخصصی است.

استونی یکی از «ساده ترین» مالیات های اتحادیه اروپا در قمار از راه دور است: 6٪ از GGR (رشد تایید شده از 7٪ از 2026).

نتیجه گیری: در شرط بندی خالص بر درآمد بازی (GGR/GGY)، این بلوک سودآورترین است. برای اپراتورهای بزرگ حجم، جزیره من به ویژه برجسته (موثر 0. 1٪ در GGY> 40 میلیون پوند)، برای حضور در اتحادیه اروپا - استونی.

2) رژیم های مالیاتی کم/متوسط (اتحادیه اروپا و نزدیک)

مالت (MGA) 5٪ مالیات بر درآمد بازی تولید شده توسط بازیکنان مستقر در مالت، به علاوه «سهم انطباق» توسط گروه (عملا نرخ موثر کم برای ترافیک بین المللی).

سوئد. پس از افزایش در سال 2024، نرخ 22٪ از GGR (قبلا 18٪) ؛ موضوع کاهش در پارلمان در سال 2024 مورد بحث قرار گرفت.

اسپانیا. پایه 20٪ GGR ؛ سئوتا/ملیلا - 10٪ GGR برای اپراتورهای ساکن (اعتبارات مالیاتی).

نتیجه گیری: مالت جذاب باقی می ماند (پایه مالیات پایین برای ترافیک بین المللی + اکوسیستم توسعه یافته)، سوئد - بار متوسط، اسپانیا - به ویژه جالب در هنگام حرکت به سئوتا/ملیله.

3) حالت های بار بالا

پرتغال. برای کازینو/پوکر آنلاین، IEJO 25٪ از GGR اعمال می شود (شرط ها - 8٪ از گردش مالی، یعنی رسیدگی).

دانمارک. مالیات مداوم بر GGR (مشخصات بازار، 28٪ با توجه به دایرکتوری های صنعت).

هلند. 34. GGR 2٪ از ژانویه 1، 2025 و افزایش به 37. 8٪ از 2026 - یکی از بالاترین نرخ در اتحادیه اروپا ؛ به موازات آن، ممنوعیت در تبلیغات/حمایت مالی تقویت شده است.

آلمان. بدون مالیات GGR کلاسیک در اسلات آنلاین/پوکر ؛ در عوض - 5. 3٪ از گردش مالی نرخ (مالیات بر گردش مالی). برای اسلات ها، این معادل یک بار بسیار «موثر» در GGR است که فشار را بر روی RTP قرار می دهد.

جمهوری چک/اسلواکی جمهوری چک - 30٪ GGR (زنده/شرط بندی، و غیره) و 35٪ GGR (قرعه کشی/» بازی های فنی«، از جمله اسلات). اسلواکی - 22٪ GGR (کازینو آنلاین)، 27٪ GGR (شرط بندی) + کمک های اضافی.

💡 نتیجه گیری: هلند, پرتغال, دانمارک - حوزه های قضایی «گران» در نرخ GGR; آلمان به دلیل مالیات بر گردش مالی «جاده» است که به طور متوسط برای اقتصاد محصول بدتر از مدل GGR است.

4) امتیاز سریع (توسط خالص مالی «نرمی» برای قمار آنلاین)

1. جزیره من - 0 1-1. 5٪ GGY (پیشرفت) + 0٪ CIT: فوق العاده کم است.

2. جبل الطارق - 0 15٪ از GGY + 12. 5٪ CIT: بسیار کم است.

3. استونی - 6٪ GGR (7٪ از سال 2026): کم.

4. مالتا - 5٪ تنها با ترافیک مالتی + انطباق هزینه: کم/متوسط (بستگی به جغرافیای بازیکن).

5. اسپانیا (Ceuta/Melilla) - 10٪ GGR: متوسط تا پایین.

6. سوئد 22٪، اسپانیا 20٪: متوسط.

7. پرتغال 25٪ (کازینو)، دانمارک ~ 28٪، جمهوری چک 30/35٪، اسلواکی 22/27٪: بالاتر از حد متوسط/بالا.

8. هلند 34,2٪ → 37,8٪، آلمان 5. 3٪ گردش مالی: سنگین ترین.

5) رزرو مهم به نرخ «برهنه»

پایه مالیاتی مالیات بر فروش (مانند آلمان) اغلب سنگین تر از مالیات GGR بالا است. با RTP ~ 96٪، 5. 3٪ از گردش مالی «موثر» ≈ 132. 5٪ از GGR - اقتصاد باید با کاهش RTP/پاداش ذخیره شود.

انطباق OPEX. حتی با مالیات کم، هزینه های انطباق جدی (ممیزی، گزارش، ادغام RG/AML) امکان پذیر است که حاشیه نهایی را تغییر می دهد.

مالیات و منافع شرکت ها در جبل الطارق/جزیره من - CIT کم ؛ در اتحادیه اروپا - نرخ CIT استاندارد و حلقه مالیات بر ارزش افزوده. «کل» حساب همیشه در مقدار ساخته شده: بازی وظیفه + CIT + هزینه/کمک.

مناطق ترجیحی در اسپانیا، Ceuta/Melilla به طور چشمگیری تصویر را بهبود می بخشد ؛ مزایای مشابه در کشورهای دیگر در سرزمین های فردی/برای فعالیت های فردی یافت می شود.

6) کجا برای اپراتور در 2025-2026 جستجو کنید

اگر هدف اصلی این است که به حداقل رساندن شرط وظیفه بازی:

جزیره من/جبل الطارق/استونی - «ساده ترین» رژیم ها در اروپا با نرخ خالص. الزامات مواد و انتظارات بانکی برای RG/AML را در نظر بگیرید.

اگر «ثبت نام» و زیرساخت های اتحادیه اروپا مهم هستند:

مالت (MGA) ترکیبی از یک پایگاه کم برای ترافیک بین المللی و یک اکوسیستم قوی را فراهم می کند. استونی - نرخ پایین و مقررات فنی.

اگر تمرکز یک بازار محلی «بزرگ» با نرخ قابل قبول باشد:

سوئد ~ 22٪، اسپانیا 20٪ - یک سازش معقول با استانداردهای بالای حمایت از مصرف کننده.

اگر مارجین مهم است از چه چیزهایی اجتناب کنیم:

هلند (34,2٪ → 37,8٪) و آلمان (5. 3٪ از گردش مالی) سنگین ترین ساختار از نظر بار مالی برای 2025-2026 است.

7) مینی سوالات متداول

کمترین قیمت در کازینوهای آنلاین اروپا کجاست ؟

با نرخ خالص - جزیره من (تا 0. 1٪ برای حجم زیادی از GGY) و جبل الطارق (0. 15٪ GGY) در اتحادیه اروپا - استونی (6٪ GGR، از 2026 - 7٪).

و مالتا ؟

از MGA، 5٪ تنها از درآمد بازیکنان مالت گرفته شده است ؛ برای ترافیک بین المللی، نرخ موثر پایین تر است، اما «سهم انطباق» وجود دارد.

کدام کشور در حال حاضر «گران ترین» است ؟

توسط GGR - هلند (34,2٪ → 37,8٪). تاثیر بر اقتصاد - آلمان (5. 3٪ از گردش مالی برای اسلات/پوکر).

آیا «سرزمین» ترجیحی وجود دارد ؟

بله - سئوتا/ملیله در اسپانیا: 10٪ GGR به جای 20٪.

اگر فقط به مالیات نگاه کنید، پس از آن رهبری جزیره من/جبل الطارق/استونی، به دنبال مالت و اسپانیا (Ceuta/Melilla). سوئد و اسپانیا «بزرگ» نسبتا جذاب هستند. پرتغال، دانمارک، جمهوری چک/اسلواکی - در حال حاضر «سخت تر». هلند و آلمان گرانترین حالت برای کازینوهای آنلاین برای سالهای ۲۰۲۵ تا ۲۰۲۶ هستند. اما تصمیم نهایی همیشه توسط تابع سه متغیر گرفته می شود: نرخ مالیات + هزینه انطباق + پتانسیل تجاری بازار.