Le rôle du pays en tant que pays offshore pour la finance et la cryptomonnaie (Saint-Kitts-et-Nevis)

Texte intégral de l'article

1) Bref sur la position de la juridiction

Saint-Kitts-et-Nevis attire des capitaux internationaux depuis des décennies avec une combinaison d'instruments d'entreprise à Nevis (LLC, trusts, « multiformes-fondations »), de régimes de protection des actifs et de programmes de migration des capitaux, complétés en 2020-2021 par un cadre de réglementation des actifs virtuels. Cela fait du pays un nœud visible pour la structuration offshore et les services crypto dans la région de l'Union monétaire des Caraïbes orientales.

2) « Briques » d'entreprise : Nevis LLC, fiducies et fondations multiformes

Nevis LLC. La société est créée sous la forme d'Articles d'Organisation, sans capital minimum statutaire, avec un agent enregistré obligatoire à Nevis. L'outil est largement utilisé pour la détention d'actifs et la planification des risques en raison des caractéristiques de protection des participants contre les sanctions.

Fondations multiformes (Nevis Multiform Foundation). La conception unique permet de « changer la forme » de la fondation (société/société/partenariat/fondation classique) au fil du temps ; l'ordonnance correspondante consacre la souplesse et les règles de procédure (y compris le bloc sur la fiscalité, la comptabilité et la preuve).

3) « Citoyenneté pour l'investissement » comme moteur des entrées de capitaux

Le programme Citizenship by Investment est en place depuis 1984 et est considéré comme le premier au monde ; le portail officiel et les profils confirment le cadre juridique et la durée du programme. Il ne parle pas directement de la fintech, mais crée un flux supplémentaire de clients HNWI dans les services d'entreprise et financiers de la juridiction.

4) Crypto-réglementation : de la loi à la surveillance

En 2020, le Virtual Asset Act, No. 1 of 2020 (avec modifications ultérieures), qui exige l'enregistrement et la conformité pour le service virtual asset providers (VASP) - en mettant l'accent sur la surveillance, le signalement et la lutte contre le blanchiment de fonds. La FSRC (St. Kitts Branch) dirige la Bibliothèque juridique et la communication sur les actifs virtuels.

Contexte régional. La Banque centrale des Caraïbes orientales (BCE) a lancé le pilote DCash CBDC en 2021 dans les pays de l'Union, y compris Saint-Kitts-et-Nevis ; plus tard, le projet a connu des pauses/redémarrages et, par des traceurs indépendants, a été fermé en 2024 - une expérience importante pour la digitalisation locale des paiements.

5) Qu'est-ce que cela signifie pour la cryptobisport

La porte juridique est là. L'enregistrement VASP est possible si les exigences de Virtual Asset Act (enregistrement, déclaration, KYC/AML) sont respectées.

Un « paysage » payant. S'appuyer sur les banques régionales de l'ECCU ; les cas de participation des banques locales à DCash indiquent des expériences sur les canaux numériques.

Emballage d'entreprise. Les structures basées sur Nevis LLC/Multiform Foundation sont utilisées pour les holdings et la propriété intellectuelle, mais nécessitent une bonne accompagnement fiscal dans les pays bénéficiaires.

6) Réputation et critique : Transparence vs. vie privée

Nevis figure traditionnellement dans les classements « paradis fiscaux » (avec BVI, Caïmanes, etc.), et les médias internationaux critiquent périodiquement l'île pour le secret excessif des registres des entreprises et la complexité de l'assistance juridique aux créanciers. La juridiction répond au resserrement de KYC/AML et au cadre pour les actifs virtuels, mais le débat sur le bilan de confidentialité et de transparence reste.

7) Conseils pratiques (fintech/crypto)

1. Travaillez sur le double lien : coque d'entreprise (Nevis LLC/fondation) + statut VASP (si pertinent pour le produit).

2. Construisez des contours KYC/AML dans l'esprit du FATF : sources de fonds, listes de sanctions, politiques on-/off-ramp.

3. Tenez compte de la résidence fiscale à domicile des bénéficiaires et des règles CFC - le formulaire « offshore » ne supprime pas les impôts dans le pays de résidence.

1. Vérifier le statut du fournisseur dans les registres FSRC et la forme juridique (LLC/fondation).

2. Méfiez-vous de la commercialisation « zéro taxe sans engagement » ; examiner les accords d'échange d'informations et les exigences de la présence économique.

3. Dans les crypto-services, précisez les modes de stockage (custody), on/off-ramp, la politique d'incident-reportage et les audits des contrats intelligents.

8) Rôle de l'État et du régulateur

La surveillance du secteur non bancaire est assurée par la FSRC (c'est-à-dire le bloc sur les actifs virtuels), publiant des documents juridiques et des contacts. Le vecteur est de combiner l'attrait du site pour les entreprises internationales avec la conformité aux normes internationales AML/CFT.

9) Conclusion

Saint-Kitts-et-Nevis demeure une juridiction offshore concurrentielle dans les Caraïbes : les instruments d'entreprise de Nevis (LLC et multiformes-fondations), le programme de citoyenneté pour l'investissement et la crypto-régulation spécialisée constituent un ensemble attrayant pour les projets financiers et Web3. Dans le même temps, le pays est plus attentif aux questions de transparence, ce qui exige des entreprises une conformité irréprochable, une position fiscale correcte et une prudence dans le choix des fournisseurs et des structures.

Sources : pages officielles de la FSRC et de l'organisme de réglementation Nevis sur les services, textes des ordonnances et de la loi sur les actifs virtuels, documents de l'ECCB sur DCash, ainsi que des profils et des analyses.