קזינו קריפטו
הילוך טורנט
איך הוא המיסוי של זכיות על ידי מדינה
על קצה המזלג
בארצות אנגלו-סכסיות רבות (בריטניה, קנדה, אוסטרליה) השחקן אינו משלם מס הכנסה אישי על זכיות - מיסים מוטלים על המפעיל.
בארצות הברית, כל זכייה היא הכנסה הניתנת למס; יש צורות של W-2G והסתרת סכומים גדולים.
גישות שונות באיחוד האירופי: בספרד מסים על זכיות כהכנסה (עם סף והפסדים), גרמניה/איטליה מתמקדת במסים עבור מפעילים (השחקן בדרך כלל לא משלם), פולין מיישמת ניכויים עבור הימורים/הגרלות ודנה בהידוק.
באזור מזרח אירופה/CIS: אוקראינה - שימור של 18% מ-PDFO + 5% מהאוסף הצבאי במקור; גיאורגיה - 5% כאשר משכה כספים, בלארוס - מסתירה מהמארגן (כולל 4% בתעריפים), קזחסטן - שיעורי IPN כלליים נמוכים, אך הדגש הוא על מסי מפעיל.
ברזיל (2024/25): 15% מהסיכויים קבועים נטו; מחזיק את המפעיל.
מטריקס מהיר לשחקנים (2025)
מודלים מרכזיים לזכייה במס
1) ”השחקן לא משלם, המפעיל משלם”
כך זה עובד בבריטניה, קנדה ואוסטרליה: השחקן שומר על כל הזכייה, ומודל המס עובר לרמת מיסי חובת ההימורים/מרכזייה. זה מפחית את החיכוך בצד של השחקן ושומר על רמה גבוהה של ”ביוב” לתוך החלק הלבן.
2) ”הכנסה של שחקן = בסיס בר מיסוי”
ארה "ב וספרד: זכיות הן הכנסה הניתנת למס. בהצהרת ארה "ב, על זכיות גדולות - צורת W-2G ושימור של 24% במקור, בספרד - הכללה במאגר המידע של ה-IRPF (עם ניואנסים בהגרלות וזכות לקזז הפסדים בתוך הזכיות).
3) ”Mixed/Special Modes”
אוקראינה: הכנסה בצורת זכייה - מטרת המיסוי, המפעיל מחזיק 18% + 5% מהתשלום הצבאי.
ג 'ורג' יה: בשנים 2024-2025, המס על המגזר הוגדל ו-5% מסכום המשיכה של השחקן הוכנס.
בלארוס: בשיעור תקף של 4% מהזכיות, ניכוי מהמארגן; למצבים אנכיים אחרים, קבועים ומעורבבים.
ברזיל: 15% IRPF ב-Fixed Attaches Player Net Prize החל משנת 2024/25; מחזיק את המפעיל במהלך תשלום/הסדר.
ניואנסים ומלכודות חשובים
1. סף ורגע של שמירה.
בארצות הברית, 24% שימור לא תמיד עובד (תלוי בסוג המשחק והכמות); בספרד, הגרלות כפופות לסף/קנה מידה נפרד. בגאורגיה, המס נלקח על משיכת כספים, ולא בכל ניצחון.
2. פרופ 'נגן נגד חובבן.
בקנדה/אוסטרליה, זכיות ”רגילות” אינן מוטלות מס, אבל פעילות מקצועית שיטתית יכולה להוביל למיסוי כעסק.
3. לא דיירים.
לעתים קרובות יש תעריפים מוגברים/קבועים וצורות אחרות של מניעה (למשל, פרקטיקה אמריקאית עבור אדם שאינו תושב). בחן הסכמי מס וטפסי דיווח.
4. משמרות אזוריות.
אוקראינה העלתה את השכר הצבאי ל-5%, מה שמשפיע גם על הזכיות.
פולין דנה בהתרחבות והעלאת ניכויים בעזרת זכיות.
ברזיל מאוחדת ב-15% עבור שחקני הימורים, והמפעיל משלם 12% GGR.
תזכיר לשחקן ומשתייך
בדוק: מיהו סוכן המס (המפעיל מחזיק/אינו מחזיק).
סף מסלול (ארה "ב W-2G; סף ספרד/לוטו).
עסקאות שיא וזכיות - דבר זה מסייע בהכרזות ובהסדר ההפסדים (רלוונטי בארה "ב/ספרד).
סיכום הניצחון: במספר מדינות מוטל מס על נסיגה (גאורגיה).
לא מתמחים, בדקו שיעורי שימור ואמנות מס כפולות.
תרחישים תכופים
”זכיתי ב-2,000 דולר בלאס וגאס - מה עם מיסים?”
דיווח בהכנסות (לוח זמנים 1 עד 1040). W-2G לא יכול להיות מונפק, אבל החובה להצהיר היא. הפסדים ניתן למחוק רק בתוך זכיות (ועם פירוט).
”זכייה בקזינו באינטרנט בבריטניה - אתה צריך לשלם?”
לא, עבור שחקן תושב, זכיות אינן כפופות למס הכנסה אישי.
'זכייה בלוטו הספרדי &post
כמויות עודפות של הסף שנקבע כפופות לשיעורים מיוחדים; זכיות אחרות במאגר המידע של ה-IRPF, עם הזכות לקזז הפסדים לערך הזכיות.
”אוקראינה: זכיות מקוונות”
המפעיל יעכב 18% + 5% בתשלום; אין צורך להכריז בנפרד אם האחיזה נעשית נכון.
”ברזיל: הימורים בספורט”
15% עם תוצאה שנתית נטו (כולל מינימום שלא ניתן למסות); הוא נשמר על ידי מפעיל מורשה.
ויתור על טענותName
החומר משקף נורמות והסברים ציבוריים החל מ-24 באוקטובר 2025. למספר מדינות יש משטרים מיוחדים עבור לא-תושבים, שחקנים מקצועיים וסוגים מסוימים של משחקים. עבור מקרים מורכבים (פרסים גדולים, חציית גבולות, מעמד שאינו תושב), התייעץ עם יועץ המס המקומי שלך.