TOP-5 של מדינות שבהן אין מס על זכיות

במדינות רבות, נטל המס בהימורים נופל על המפעיל, לא על השחקן. עבור השחקן, משמעות הדבר היא: הזכייה אינה כפופה למס הכנסה אישי, אין ניכויים במהלך משיכה, והיסטוריית העסקה נחוצה יותר עבור KYC/AML מאשר עבור ההכרזה. להלן חמישה תחומי שיפוט שבהם ההיגיון מעוצב ברמת הפרקטיקה והחקיקה. בכל מקום יש ניואנסים: מעמד תושב, משחק מקצועי, סוגים מסוימים של לוטו/הסרת מסים, אבל העיקרון הבסיסי הוא שהשחקן לא מחויב במס על זכיות.

1) UK - הספסל ”משלם מס מפעיל”

מה עבור השחקן: זכיות בבתי קזינו, הימורים והגרלות אינן כפופות למס הכנסה אישי.

מי משלם מיסים: מפעיל (חובת משחק מרוחק, וכו '), בנוסף לדרישות דיווח ופרסום מחמירות.

חריגים וניואנסים: פעילותו המקצועית של השחקן יכולה ליפול לתוך תחום העסקים (לעתים נדירות וחכמות). זה לא משפיע על UX: המזומנים מלאים.

טיפ מעשי: שמור על היסטוריית ההעברות עבור סכסוכים/ADRs, אבל אין צורך בהכרזת זכיות.

2) קנדה - ”לא מוטל” אלא אם כן זה עסק

מה עבור שחקן: ניצחון עבור שחקן ”רגיל” אינו בר מיסוי (מציאה).

מי משלם מסים: תאגידי לוטו מחוזיים/מפעילים נושאים בנטל הפיסקלי באמצעות המשטרים שלהם.

חריגים וניואנסים: אם המשחק יהפוך לפעילות יזמית שיטתית (לדוגמה, פוקר מקצועי עם ”תהליך עסקי”), ניתן להטיל מס הכנסה כדיו עסקי.

עצות מעשיות: להימנע מסימני מקצועיות (משקיעים, עוקבים כמו ”פירמה” וכו ') אם אתה רוצה להישאר באזור של ”רווח בלתי ניתן למיסוי”.

3) זכיות באוסטרליה אינן מוטלות על ־ ידי יחידים

מה מיועד לשחקן: זכיות (כולל מקוון ולא מקוון) לא משתתפות בבסיס מס ההכנסה.

מי משלם מיסים: מפעילים (חובת מכונת משחקים, מס הימורים וכו ') בהתאם למדינה/טריטוריה.

חריגים וניואנסים: אם פעילות השחקן מוכרת כגישה עסקית (מאורגנת ומסחרית למשחק), אימון מחדש אפשרי - מקרה נדיר ביותר.

עצות מעשיות: בכמויות גדולות, הכן חבילת KYC סטנדרטית - הניצחון עצמו אינו משתקף בהכרזה.

4) אירלנד - שחקן חופשי, סוכן הימורים/מפעיל משלם

מה לשחקן: זכייה בהימורים, בתי קזינו והגרלות - ללא מס הכנסה אישי.

מי משלם מיסים: יש חובת הימורים בצד B2C ודמי תעשייה אחרים הם ”במחיר המוצר”, לא בהצהרה שלך.

חריגים וניואנסים: כמו במודל הבריטי, אם השחקן מוכיח את מעמדו של ”פעילות מקצועית”, פרשנויות מיוחדות אפשריות (נדירות ביותר).

עצות מעשיות: לעקוב אחר מגבלות המזומנים ומקור הכספים - מדובר ב ־ AML, לא במסים.

5) ניו זילנד - ”זכייה כמזל”, לא כהכנסה

מה עבור שחקן: זכיות אינן כפופות למס הכנסה אישי כ ”רווחי מציאה”.

מי משלם מיסים: מפעילים וארגוני לוטו לפי המשטרים שלהם (חובה/הטלות).

חריגים וניואנסים: אם המשחק מתפתח לפעילות מסחרית (עסקים מאורגנים במשחק), ניתן להטיל מס הכנסה - תקדימים נדירים.

עצה מעשית: שמור על ”אומדן” פשוט של פגישות לרשומות ולמחלוקות שלך - אין צורך במס.

למה ”אין מס לשחקן”, אבל הכסף הולך לתקציב

במדינות אלה יש שינוי במוקד הפעילות: המיסים מוטלים על GGR (הכנסה ברוטו מהימורים) או על תעשייה מיוחדת. ארכיטקטורה כזאת:

מפשט את חייו של השחקן (אין הצהרות, מסקנות ו ”ניירת”);
עושה את P&L צפוי לעסקים (מס ”נושם” יחד עם GGR);
מגדיל את ה ”ביוב” - עוד שחקנים נשארים בחלק המשפטי, שבו יש הגנה ושליטה.

התייחסות מהירה: מה חשוב לדעת את השחקן

מדינה	משחק מנצח ליחידים	מי משלם מס?	‏ ”מקומות דקים” ‏
בריטניה הגדולה	אין הטלת מס	מרכזייה (חובת משחק)	פעילויות מקצועיות של השחקן - בנפרד ולעיתים נדירות
קנדה	אין הטלת מס	אופרטור/פרובינציהName	Profession-Game = מיסוי עסקי
אוסטרליה	אין הטלת מס	מרכזייה (טעינת צוות)	סימנים של ”עסק” בשחקן
אירלנד	אין הטלת מס	מפעיל (חובת הימורים, וכו ')	כמעט ללא ניואנסים
ניו זילנד	אין הטלת מס	מרכזייה/לוטר. modes	מקצועיות היא חריגה נדירה

שאלות תכופות

האם אני צריך להכריז על ניצחון גדול במדינות האלה?

לא, אם אתה שחקן רגיל, ואל תנהל פעילויות משחקים כעסק. אין צורך בהכרזה, אך בדיקות cacheout של KYC/AML הן הנורמה.

והאנשים שאינם מתמחים צריכים לשלם משהו כשהם נסוגים?

ככלל, לא - אם אתה משחק עם מפעיל מורשה במדינה נתונה, אין ניכוי עבור השחקן. אבל תמיד לבדוק את הכללים של המפעיל ומערכת התשלומים/הבנק שלך.

הם יכולים לשמור משהו ”בשביל הלוטו”?

בתחום השיפוט הרשום, השחקן הוא יוצא מן הכלל. מסים/עמלות נפרדים יושבים בצד של המארגן, לא הפרט.

מה עם ”שחקנים מקצועיים”?

אם הרגולטור/רשות המיסים רואה במשחק שלך פעילות מסחרית (רגילה, עם הכשרה מערכתית, גיבוי, ניהול הון כעסק), באופן תיאורטי, ניתן להטיל מס הכנסה כרווח עסקי. עבור רוב השחקנים, זה לא תקף.

המלצות מעשיות לשחקנים

1. שחק רק עם מפעילים מורשים של המדינה - זוהי ערובה להיעדר ניכוי הפרט ולנוכחות של הגנה (ADR, ombudsman).

2. שמור את מסמכי KYC לפי סדר (דרכון, כתובת, מקור מימון לנסיגה גדולה).

3. תיזהר מגבולות נסיגה ומועדים - זה חוזה עם המפעיל, לא דרישות מס.

4. אם אתה נוסע ומושך במדינה אחרת, לקחת בחשבון את הכללים של הבנק שלך ועמלות מטבע.

5. עם סכומים גדולים מאוד, תן דעתך לייעוץ תכנוני פיננסי (לא בגלל המיסוי על הזכיות, אלא בגלל ניהול ההון, המטבע והביטחון).

חשוב: יוצאים מן הכלל ועדכונים

נורמות המס נוטות להשתנות. במדינות מסוימות, ישנם מצבים מיוחדים למשחקים ספציפיים, כמו גם מקרים נדירים של אימון מחדש של ההכנסה של ”שחקן מקצועי”. החומר משקף את התמונה הכללית לשנת 2025: עבור מקרים קיצוניים (פרסים גדולים מאוד, מעמד לא-תושב, פעילות יזמית) הגיוני לבצע בדיקה מקומית.

אם העדיפות שלך היא לקבל את הזכייה ”ביד” ללא מס הכנסה אישי מהשחקן, התמקד במדינות בעלות מודל ”משלם המס”: בריטניה, קנדה, אוסטרליה, אירלנד, ניו זילנד. שם, הנטל הפיסקלי מובנה בכלכלת המפעיל, ולא לתוך המזומנים שלכם - המשחק נהיה שקוף יותר,