קזינו קריפטו
הילוך טורנט
מיסוי הזכיות במדינות שונות
למה לפתור את זה?
הזכייה היא הכנסה, אבל כללי המיסוי משתנים במדינות רבות. איפשהו השחקן לא משלם כלום, איפשהו הוא משלם את עצמו בעת הגשת ההצהרה, ואיפה שהוא את המס מונע על ידי מפעיל/סוכן הימורים בעת תשלום. בנוסף, לרבים יש משטרים מיוחדים לתושבים נגד לא-תושבים, וגם גישות שונות לקיזוז הפסדים ולניצחון בקריפטוקורנסי.
חמישה מודלים בסיסיים לזכייה במיסוי
1. ”אין מס שחקנים”
השחקן אינו משלם מס הכנסה על זכיות (לרוב משום שהמס כבר נקבע ברמה של מפעילים או משחקים, או שהמדינה מתייחסת לזכיות בהימורים כאל ”בלתי ניתנות לציר” ליחידים).
מאפיינים טיפוסיים: אין הצהרה על העובדה של ניצחון; אין אחיזה במקור; יוצאים מן הכלל ”פעילויות מקצועיות” אפשריות.
2. ”מס כהכנסה רגילה”
הזכיות כלולות בבסיס המס והן כפופות לשיעורי מס הכנסה/מס הכנסה אישיים.
לעתים קרובות דרושה הכרזה עצמאית, לעתים - מניעה ראשונית בתשלום גדול.
תעריפים מתקדמים וצורות דיווח מיוחדות אפשריים.
3. מניעת החזקה
הקזינו/סוכן ההימורים מונע תשלום מס (בשלמותו או בחלקו), מעביר אותו לתקציב ונותן לשחקן אישור של הסתרה.
נוח למדינה וללא-תושבים, אך לא תמיד סוגר את כל החובות (במקרים מסוימים עדיין יש צורך בהכרזה).
4. ”קיזזו הפסדים”
בתחום שיפוט מסוים, ניתן להפחית את בסיס המס עבור זכיות בהפסדים מתועדים (בדרך כלל באותה תקופת מס).
לעתים קרובות ישנם חוקים נוקשים של הנהלת חשבונות ומגבלות.
במדינות אחרות אסורה הפעלה כזאת: כל הזכיות מוטלות במס.
5. ”מעמד מקצועי/יזמי”
אם הימורים/הימורים נחשבים כפעילות שיטתית למטרות רווח, השחקן יכול לעבור למיסוי כיזם/יזם עצמאי.
מקצוענים: אתם יכולים למחוק עלויות והפסדים.
חסרונות: עומס גבוה יותר על דיווח ופרמיות ביטוח.
מבטא אזורי (לא קשור לשיעורים)
אירופה: הספקטרום רחב - מהעדר מוחלט של מס מהשחקן ועד הכללת הזכיות בבסיס מס ההכנסה עם אפשרות/ללא אפשרות של קיזוז הפסדים. יש מדינות עם שליטה הדוקה של לא תושבים ושמירה חובה במקור לכמויות גדולות.
בריטניה: דוגמה קלאסית שבה שחקנים בדרך כלל לא משלמים מס הכנסה על זכיות והנטל הפיסקלי עובר למפעילים.
צפון אמריקה: לעתים קרובות שחקן נדרש להצהיר, יש מניעה במקור לסוגים בודדים של זכיות וסכומים; קיזוז הפסדים הוא אפשרי, אבל מתועד לחלוטין.
אוסטרליה/ניו זילנד: לחובבנים, הזכיות בדרך כלל פטורות; משחק מקצועי עשוי להתפרש אחרת.
אמריקה הלטינית: Mixed Modes; מספר מדינות מיישמות אחיזת מקור (במיוחד עבור לוטו/פרסים), ולפעמים חוקים שונים עבור מקוונים ולא מקוונים.
אסיה: יש סמכות שיפוטית עם מיסוי הכנסה ישיר, יש - עם מניעה במקור; הגרלות ומירוצי סוסים מוסדרים בנפרד במדינות מסוימות.
אפריקה: גיוון הגישות - משימור מקור להכללה בהכרזה הרווחת; לעתים קרובות החוקים שונים על פי סוג המשחק.
מה לגבי קריפטוקורנסי ופרסי NFT
אם הזכייה משולמת בקריפטוקורנסי, ברוב המדינות היא מתפרשת כערך של פיאט בתאריך הקבלה.
במכירה/החלפה שלאחר מכן של נכס ההצפנה, מופיע אירוע מיסוי שני (רווח/הפסד חליפין).
חלק מהרגולטורים דורשים אישור של מקור הכספים, כמו גם את היסטוריית הארנק עבור סכומים גדולים.
מתי בדיוק שווה להכין הצהרה/מסמכים
זכיות בודדות גדולות (לוטו, זכייה, טורניר).
משחק רגיל עם זכייה מלאה בולטת לשנה.
חציית גבולות (אתה שיחק/הוציא במדינה אחרת או הם לא תושב שבו אתה שיחק).
תשלום בקריפטוקורנסי או העברה לחשבון זר.
מעבר לקטגוריה של ”פעילות מקצועית”.
אילו מסמכים לאסוף מראש?
תמצית מחשבונו האישי של סוכן ההימורים של הקזינו: הפקדות, הימורים, זכיות, מסקנות (לתקופה).
אישורי תשלום: צ 'קים/דוחות של PSP, בנק, ארנקים.
דוחות טורניר/הגרלה: אישור העובדה של זכייה והכמות.
מיצוי קריפטו: עסקאות של חוקר הבלוקים, דו "חות ניתוח הארנק (במידת הצורך).
אישור של מניעת הטלת מס (אם מונעים): שימושי לקיזוז/אשראי בארץ המגורים.
מחשבון מיני (לוגיקה אוניברסלית)
ציטוט:- 'W' הוא הסכום המנצח (ב-fiat בתאריך הקבלה), 'T _ src' הוא מס ההשבתה (אם בכלל), 'II' הוא שיעור מס ההכנסה בארצך, 'L' הוא מתעד הפסדים (אם המשטר שלך מאפשר קיזוז ובתוך הכללים).
- אם ניתנת אפשרות לקזז: בסיס B = מקס (0, W - L); מס N = coxB - קרדיט (T_src).
- אם הקיזוז אסור: ”B = W”; N = c W - קרדיט (T_src).
מלכודות תכופות
ערבוב תחומי שיפוט: משוחק באתר A, קיבל תשלום על ארנק/כרטיס במדינה אחרת - שני סטים של כללים מופיעים בו זמנית.
הפסדים לא מאושרים: ללא דוחות תשלום ומשרד המפעיל, קיזוז הוא לעתים קרובות בלתי אפשרי.
התנודתיות המוצפנת: הזכיות חושבו במחיר אחד, האסימון נמכר מאוחר יותר באחר - תוצאת מס נוספת עלתה.
מעמד שאינו תושב: עשוי לכלול ניכוי חובה ואיסור על מספר ניכויים.
מעמד מקצועי: סדרה של זכיות יציבות, אסטרטגיה פעילה וכרכים יכולים להוביל להערכה מחדש של מעמד ובסיס מס שונה.
עצות מעשיות לשחקן
1. שמור את כל ההיסטוריה: דוחות מרכזניים, בדיקות, הצהרות, צילומי מסך של עסקאות.
2. בדוק את כללי ארץ המגורים: שם מוטלת החובה להכריז לרוב.
3. ציין את מצב הניקוד: האם ניתן לקחת בחשבון הפסדים ובאיזה נפח.
4. עקוב אחר תאריך ההצפנה של הקבלה: תקן את התעריף והערך בזמן הזכייה.
5. מסקנות התוכנית: מוטב ללוות סכומים גדולים במסמכים מראש (מקור כספים, אישור ניכויים).
6. הימנע מצדדים שלישיים: כרטיסים/ארנקים של קרובי משפחה יוצרים סכנות מס וציות.
7. במקרה של ספק: בדוק את הפעולות שלך עם התקנות המקומיות והסכמים על הימנעות ממיסוי כפול.
FAQ (קצר)
האם אני צריך לשלם מס אם זכיתי בחו "ל?
לעתים קרובות - כן, במקום מגורי המס שלך; הימנעות ממקור בחו "ל לא תמיד סוגרת את השאלה.
האם ניתן ”לקזז” הפסדים?
תלוי במדינה. איפשהו זה אפשרי בתוך שנה ועם זרימת מסמכים קפדנית, איפשהו זה בלתי אפשרי בכלל.
מי משלם לי או לקזינו?
יש שתי אפשרויות: שמירה על המקור, או הצהרה עצמאית. לפעמים - שילוב.
האם קריפטו מנצח אותו הדבר?
במהות, כן: זוהי הכנסה בעלת ערך הוגן בתאריך הקבלה, בתוספת אפשרות של קפיטליזציה/הפסד במכירה.
ואם אני לא מתמחה?
לעתים קרובות, מניעת אחזקה ו/או תעריפים מיוחדים תקפים; זכויות האשראי מוגבלות. בדוק כללים מקומיים ואמנות מס כפולות.
ישנם ארבעה גרזני מפתח בעולם שקובעים כמה שחקן ישלם:
1. בין אם השחקן מחזיק במס או בנטל הפיסקלי הוא לגמרי על המפעיל;
2. האם אחיזת המקור מיושמת
3. האם מותר לקזז הפסדים;
4. איך תשלומים מוצפנים מתפרשים.
להבין את ההתמחות שלך, להיות מסוגל לאסוף מסמכים ולדעת את המודל הבסיסי של המדינה שלך מסיר 90% מהסיכונים. 10% הנותרים הם ניואנסים (סכומים גדולים, חציית גבולות והצפנה), אשר נפתרים על ידי תכנון וחשבונאות זהירה.