देश द्वारा जीत का कराधान कैसे है

संक्षेप में

कई एंग्लो-सैक्सन देशों (ग्रेट ब्रिटेन, कनाडा, ऑस्ट्रेलिया) में, खिलाड़ी जीत पर व्यक्तिगत आयकर का भुगतान नहीं करता है - करों को ऑपरेटर की तरफ लगाया जाता है।

अमेरिका में, कोई भी जीत कर योग्य आय है; बड़ी मात्रा में W-2G और रोक के रूप हैं।

यूरोपीय संघ में, दृष्टिकोण अलग-अलग होते हैं: स्पेन आय के रूप में जीतता है (थ्रेसहोल्ड और ऑफसेट नुकसान के साथ), जर्मनी/इटली ऑपरेटरों के लिए करों पर ध्यान केंद्रित करता है (खिलाड़ीआमतौर पर भुगतान नहीं करता है)।

पूर्वी यूरोप/सीआईएस क्षेत्र में: यूक्रेन - स्रोत पर पीडीएफओ + 5% सैन्य संग्रह का 18% प्रतिधारण; जॉर्जिया - 5% धन वापस लेने पर, बेलारूस - आयोजक से रोक (दरों पर 4% सहित), कजाकिस्तान - सामान्य आईपीएन दरें कम हैं, लेकिन ऑपरेटर करों पर जोर है।

ब्राजील (2024/25): शुद्ध निश्चित बाधाओं से 15%; ऑपरेटर रखता है।

खिलाड़ियों के लिए त्वरित मैट्रिक्स (2025)

देश	खिलाड़ी कर	सीमा/नियम	कौन रखता है
संयुक्त राज	हाँ मैंने किया	कोई भी जीत कर योग्य है; व्यक्तिगत राशि के लिए - और 24% की मानक कटौती	थ्रेसहोल्ड में कैसीनो/ऑपरेटर; आगे - घोषणा में खिलाड़ी
ग्रेट ब्रिटेन	नहीं, यह नहीं है	जीत पर किसी व्यक्ति द्वारा कर नहीं लगाया जाता है	—
कनाडा	आमतौर पर नहीं	लॉटरी/आकस्मिक खेल - कर नहीं; "पेशेवर गतिविधि" के अधीन हो सकता है	—
ऑस्ट्रेलि	आमतौर पर नहीं	यदि मान्यता प्राप्त नहीं है। प्लेयर	—
स्पेन	हाँ मैंने किया	जीत की राशि पर कर (थ्रेसहोल्ड/नियम हैं; जीत के भीतर नुकसान का श्रेय दिया जाता है); लॉटरी> थ्रेसहोल्ड - अलग दर	खिलाड़ी (आईआरपीएफ घोषणा )/लॉटरी कटौती
इटली	आमतौर पर खिलाड़ी पर नहीं	कर बोझ - ऑपरेटर पर; विशेष मोड और कुछ प्रकार के लिए धारण	खेल प्रकार द्वारा ऑपरेटर/पकड़
जर्मनी	आमतौर पर खिलाड़ी पर नहीं	बजट राजस्व - ऑपरेटरों से "दांव/खेल पर कर" से	ऑपरेटर
पोलैंड	हाँ (प्रजातियों द्वारा)	जीत में कटौती (दांव/लॉटरी), शर्त परिवर्तन पर चर्चा की गई	ऑपरेटर आयोजक
यूक्रेन	हाँ मैंने किया	18% पीडीएफओ + 5% सैन्य शुल्क (स्रोत पर रोक)	ऑपरेटर (कर एजेंट)
जॉर्जिया	हाँ मैंने किया	ऑनलाइन खाते से निधि निकालते समय 5%	ऑपरेटर भुगतान/निकासी पर धारण करता है
बेलारूस	हाँ मैंने किया	दांव पर - जीतने से 4%; अन्य खेलों के लिए - अन्य मोड, ऑपरेटर प्रतिधारण	ऑपरेटर आयोजक
कजाकिस्तान	सामान्य तौर पर, जीत पर कोई समान व्यक्तिगत आयकर नहीं है	खिलाड़ियों के पास आईपीएन के सामान्य नियम हैं; ऑपरेटरों पर मुख्य भार; जुए के लिए 2026 से, सीआईटी 25% तक बढ़ जाता है	-/बिजनेस टैक्स ऑपरेटर
ब्राजील	हाँ मैंने किया	शुद्ध दांव जीत का 15% (वार्षिक गैर-कर योग्य न्यूनतम सहित)	ऑपरेटर IRRF रखता है

💡 नोट: कुछ न्यायालयों में गैर-निवासियों (बढ़ीहुई दरों/निश्चित कटौती) के लिए अलग-अलग नियम हैं। दोहरे कराधान संधियों के तहत स्पष्ट करें।

प्रमुख विन टैक्स मॉडल

1) "खिलाड़ीभुगतान नहीं करता है, ऑपरेटर भुगतान करता है"

यह यूके, कनाडा और ऑस्ट्रेलिया में कैसे काम करता है: खिलाड़ी पूरी जीत को बरकरार रखता है, और कर मॉडल को गेमिंग ड्यूटी/ऑपरेटर करों के स्तर पर स्थानांतरित कर दिया जाता है। यह खिलाड़ी के पक्ष में घर्षण को कम करता है और सफेद खंड में "सीवर" के उच्च स्तर को बनाए रखता है।

2) "खिलाड़ीआय = कर योग्य आधार"

संयुक्त राज्य अमेरिका और स्पेन: जीत कर योग्य आय है। संयुक्त राज्य अमेरिका में - बड़ी जीत के लिए अनिवार्य घोषणा - स्रोत पर W-2G और 24% के प्रतिधारण का रूप, स्पेन में - आईआरपीएफ डेटाबेस में शामिल किया गया (लॉटरी में बारीकियों और जीत के भीतर नुकसान को ऑफसेट करने का अधिकार)।

3) "मिश्रित/विशेष मोड"

यूक्रेन: जीत के रूप में आय - कराधान की वस्तु, ऑपरेटर सैन्य शुल्क का 18% + 5% रखता है।

जॉर्जिया: 2024-2025 तक, सेक्टर पर कर बढ़ा दिया गया था और खिलाड़ी की निकासी राशि का 5% पेश किया गया था।

बेलारूस: जीत से वैध 4%, आयोजक से कटौती; अन्य ऊर्ध्वाधर - स्थिर और मिश्रित मोड के लिए।

ब्राजील: फिक्स्ड ऑड्स प्लेयर नेट प्राइज पर 15% आईआरपीएफ प्रभावी 2024/25; भुगतान/निपटान के दौरान ऑपरेटर रखता है

महत्वपूर्ण बारीकियां और नुकसान

1. सीमा और प्रतिधारण का क्षण।

अमेरिका में, 24% प्रतिधारण हमेशा काम नहीं करता है (खेल और राशि के प्रकार के आधार पर); स्पेन में, लॉटरी एक अलग पैमाने/थ्रेसहोल्ड के अधीन हैं। जॉर्जिया में, कर को धन की वापसी पर लिया जाता है, न कि हर जीत पर।

2. प्रो। खिलाड़ी बनाम शौकिया।

कनाडा/ऑस्ट्रेलिया में, "साधारण" जीत पर कर नहीं लगाया जाता है, लेकिन व्यवस्थित पेशेवर गतिविधि एक व्यवसाय के रूप में कराधान का कारण बन सकती है।

3. गैर-निवासी।

अक्सर बढ़ी हुई/निश्चित दरें और रोक के अन्य रूप होते हैं (उदाहरण के लिए, अनिवासी के लिए अमेरिकी अभ्यास)। कर समझौतों और रिपोर्टिंग रूपों की समीक्षा क

4. क्षेत्रीय बदलाव।

यूक्रेन ने "सैन्य शुल्क" को 5% तक बढ़ा दिया, जो जीत को भी प्रभावित करता है।

पोलैंड जीत के साथ विस्तार और कटौती पर चर्चा कर रहा है।

ब्राजील ने सट्टेबाजी खिलाड़ियों के लिए 15% आईआरपीएफ को एकीकृत किया है, और ऑपरेटर 12% जीजीआर का भुगतान करता है।

खिलाड़ी और सहयोगी को ज्ञापन

जाँच करें: कर एजेंट कौन है (ऑपरेटर होल्ड/नहीं रखता है)।

ट्रैक थ्रेसहोल्ड (यूएस W-2G; स्पेन/लॉटरी के थ्रेसहोल्ड)।

रिकॉर्ड लेनदेन और जीत - यह घोषणाओं और नुकसान के निपटान (यूएसए/स्पेन में प्रासंगिक) के साथ मदद करता है।

निष्कर्ष - जीत: कई देशों में, कर वापसी (जॉर्जिया) पर लिया जाता है।

गैर-निवासी - प्रतिधारण दरों और दोहरे कर संधियों की जांच करें।

लगातार परिदृश्य

"मैंने लास वेगास में $2,000 जीते - करों के बारे में क्या?"

राजस्व में रिपोर्ट करें (अनुसूची 1 से 1040)। W-2G जारी नहीं किया जा सकता है, लेकिन घोषणा करने का दायित्व है। नुकसान केवल जीत के भीतर (और आइटम के साथ) लिखा जा सकता है।

"यूके ऑनलाइन कैसीनो जीतना - क्या आपको भुगतान करना चाहिए?"

नहीं, एक निवासी खिलाड़ी के लिए, जीत व्यक्तिगत आयकर के अधीन नहीं होती है।

'स्पेनिश लॉटरी जीतना'

स्थापित सीमा से अधिक की राशि विशेष दरों के अधीन है; अन्य जीत - आईआरपीएफ डेटाबेस में, जीत के मूल्य के नुकसान को ऑफसेट करने के अधिकार के साथ।

"यूक्रेन: ऑनलाइन जीत"

ऑपरेटर भुगतान पर 18% + 5% वापस ले लेगा; यदि पकड़ सही ढंग से बनाई जाती है तो अलग से घोषित करना आवश्यक नहीं है।

"ब्राजील: स्पोर्ट्स बेटिंग"

शुद्ध वार्षिक परिणाम के साथ 15% (गैर-कर योग्य न्यूनतम सहित लाइसेंस प्राप्त ऑपरेटर द्वारा बनाए रखा जाता है।

अस्वीकरण

सामग्री 24 अक्टूबर, 2025 तक सार्वजनिक मानदंडों और स्पष्टीकरण को दर्शाती है। कई देशों में गैर-निवासियों, पेशेवर खिलाड़ियों और कुछ प्रकार के खेलों के लिए विशेष शासन है। जटिल मामलों (बड़ेपुरस्कार, सीमा पार, अनिवासी स्थिति) के लिए, अपने स्थानीय कर सलाहकार से परामर्श करें।