パナマ-iGamingのオフショア

ギャンブルビジネスのオフショアとしてのパナマ

1.履歴コンテキスト

パナマは、ラテンアメリカで最も古いオフショア金融センターの1つです。1970年代以来、国は国際企業にとって便利なリベラルな企業システムを開発しています。すなわち、迅速な登録、通貨の自由、受益者の機密性、課税の領土原則です。

1990年代後半、Decto Ley Nº 2（1998）の採用とJCJ （Junta de Control de Juegos）の創設により、パナマはこれらの原則をギャンブル業界に拡大し、この地域で最初のオンラインギャンブルのオフショアハブの1つとなった。

2.パナマがオペレーターにとって魅力的な理由

企業構造の簡素化

会社（Sociedad Anónima）の登録には数日かかります。

最低要件：1人の株主と取締役、資本金10,000米ドルから（常に入金する必要はありません）。

100％の外国所有権が認められています。

地域課税

税金はパナマで稼いだ収入にのみ課税されます。

海外市場をターゲットとするオンラインオペレーターは、企業の対外所得税の対象外です。代わりに、2020年の決議に基づいて固定JCJ手数料（10％ GGR）を支払う。

このモデルは、国をiGamingビジネスのための事実上のオフショアゾーンにします。

透明なライセンス

Resolución Nº 65（2002）で導入されたオンラインゲームの規制、Resolución Nº 11（2020）を更新しました。

ライセンスは、経済財務省の組織であるJCJ （Junta de Control de Juegos）によって発行されます。

要件には、プラットフォーム技術認定、AML/KYCポリシー、月次レポートなどがありますが、プロセスは比較的簡単で予測可能です。

政治的安定性と銀行インフラ

パナマは、通貨リスクを排除する国内通貨として米ドルを使用しています。

国は国際的な支払いシステムに統合された安定した銀行部門を持っています。

ギャンブル会社は、JCJや銀行のコンプライアンス要件を遵守すれば、法人口座を開設することができます。

3.ライセンス取得メカニズム

1.パナマに設立。

2.資本金、ビジネスモデル、技術システムをJCJに適用します。

3.AML/制裁基盤のオペレータをチェックします。

4.ライセンス発行とドメイン名/プラットフォーム登録。

5.売上と支払いに関する月次レポート。

💡 マルタやキュラソーとは異なり、パナマのライセンスは、B2B事業者、ホスティングプラットフォーム、コンテンツプロバイダーにとって特に魅力的です。

4.プライバシーモード

この法律では、名目取締役および株主を許可しています。

受益者の開示は、銀行やJCJのみに必要ですが、公表されていません。

パナマはFATCAとCRS協定を締結しているが、情報交換は認可された銀行や政府機関に限定されている。

これは、コンプライアンス事業者に必要な透明性と機密性の合理的なバランスを提供します。

5.他のオフショア企業との比較

インジケータ	パナマ（Panama）	キュラソー島	コスタリカ
ライセンスについて	ステート（JCJ）	プライベートマスター	ライセンスなし
オンラインギャンブル	2002年以来の許可	1996年以来	規制されていません
税金について	10％ GGR+テリトリーシステム	2-6％ GGR（構造による）	0％、しかし法的分野の外で
AML/KYC	それは要求されます	［最小］	Informal（インフォーマル）
レピュテーション	ミディアムからハイ	［平均］	低（Low）
のために適した	コンプライアンスオペレーター、プロバイダー	スタートアップ、ホワイトラベル	非公式オペレータ

パナマは、透明性と入国障壁の低さを兼ね備えた、古典的なオフショアと規制されたEU管轄の間の「中間ニッチ」を占めています。

6.限界とリスク

レポート要件：GGRおよびユーザーアクティビティに関するJCJの月次レポート。

AMLコントロール：銀行は資金源とビジネスモデルの詳細な正当化を必要とします。

イメージリスク：パナマ・ペーパーの後、国は徐々に税務情報交換とコンプライアンスを強化しています。

居住者の制限：地元のプレーヤーはパナマのライセンスサイト（ベンチマーク-輸出市場）では許可されていません。

7.オフショア部門の経済的重要性

JCJライセンスを持つギャンブル会社は安定した収益をもたらす：MEFの見積もりによると、税金と手数料の年間1,000〜1500万米ドル。

オンライン部門は、IT、監査、法律およびフィンテックサービスの仕事を提供しています。

JCJのライセンスは、パナマのラテンアメリカの金融技術ハブとしての評価を強化するブランドになっています。

8.見込み客

ライセンスのデジタル化（電子文とレポートのダッシュボード）が期待されます。

B2B事業者およびコンテンツプロバイダの障壁の可能性の低減。

AMLコンプライアンス強化のためのMEFとJCJの共同イニシアティブ-国際パートナーからの信頼を高める。

長期的には、パナマは「責任あるオフショア」になることを目指しています-低税、JCJコントロールと信頼できる管轄権のための評判を組み合わせます。

パナマは、ギャンブルビジネスにとって最も便利でバランスの取れたオフショアゾーンの1つです。低税、わかりやすいJCJライセンス、安定した経済、ドル基盤へのアクセスです。「灰色の」ゾーンとは異なり、パナマは、オフショアのステータスが実際の管轄権と国際基準の遵守と組み合わされている法的、規制され、予測可能な体制を提供しています。

成功のためのパナマの主な公式：

オフショアの柔軟性+国家JCJライセンス+政治的安定性=ラテンアメリカの持続可能なiGamingハブ。