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異なる国での賞金の課税
なぜそれを整理する
勝つことは収入ですが、課税ルールは国によって大きく異なります。どこかでプレイヤーは何も支払いません、どこかで彼は宣言を提出するときに自分自身を支払い、どこかで税金は支払うときにオペレーター/ブックメーカーによって源泉徴収されます。さらに、多くは居住者と非居住者のための特別な体制を持っており、損失を相殺して暗号通貨を獲得するためのさまざまなアプローチもあります。
賞金を課税するための5つの基本モデル
1.「No Player Tax」
プレイヤーは賞金に所得税を支払いません（多くの場合、税金はすでにオペレータやゲームのレベルで設定されているため、または国家はギャンブルの賞金を個人にとって「不可抗力」と見なします）。
典型的な特徴：勝利の事実についての宣言はありません。ソースのホールドはありません。「プロフェッショナル活動」の例外は可能です。
2.「普通所得としての税金」
賞金は税金ベースに含まれており、個人所得税/所得税率の対象となります。
多くの場合、独立した宣言が必要です。
進歩的な料金と特別な報告書が可能です。
3.withholding
カジノ/ブックメーカーは、支払いの際（全体または一部）に税金を源泉徴収し、予算に送金し、プレイヤーに源泉徴収の確認を与えます。
州と非居住者のために便利ですが、必ずしもすべての義務を終了するわけではありません（場合によっては、まだ宣言が必要です）。
4.「オフセット損失」
一部の管轄区域では、記録された損失（通常は同じ税期間）内の賞金の税金ベースを削減することが可能です。
多くの場合、厳格な会計規則と制限があります。
他の国では、そのようなセットオフは禁止されています：すべての賞金は課税されます。
5.「プロフェッショナル/起業家の地位」
ギャンブル/賭けが利益のための体系的な活動と見なされる場合、プレイヤーは個々の起業家/自営業/起業家として課税に移すことができます。
長所：コストと損失を書き留めることができます。
短所：レポートと保険料の負荷が高くなります。
地域のアクセント（料金に関連付けられていません）
ヨーロッパ：スペクトルは広いです-プレーヤーからの税金の完全な欠如から、損失を相殺する可能性がなく、所得税ベースに賞金を含めることまで。非居住者を厳格に管理し、大量の源泉に保持を義務付ける国があります。
英国：典型的な例では、プレイヤーは通常、賞金に対する所得税を支払わず、財政負担がオペレーターにシフトします。
北アメリカ：多くの場合、プレイヤーは宣言する必要があり、個々の種類の賞金と金額の源泉徴収があります。オフセット損失は可能ですが、厳密に文書化されています。
オーストラリア/ニュージーランド：アマチュアの場合、賞金は一般的に免除されます。プロのプレーは違って解釈されるかもしれません。
ラテンアメリカ：混合モード；多くの国がソースホールド（特に宝くじ/賞品）を適用しています。
アジア：直接所得税の管轄区域があり、源泉徴収がある。宝くじと競馬はいくつかの国で個別に規制されています。
アフリカ：アプローチの多様性-ソースリテンションから共通宣言へのインクルージョン；多くの場合、ルールはゲームの種類によって異なります。
暗号通貨とNFT賞品はどうですか？
賞金が暗号通貨で支払われている場合、ほとんどの国では、領収書の日にフィアットの値と解釈されます。
その後の暗号資産の売却/交換では、第2の課税イベント（為替利益/損失）が表示されます。
一部の規制当局は、資金源のKYC/AML確認と大量のウォレット履歴を必要とします。
宣言/文書を準備する価値があるのは正確にはいつですか
大きな単勝（宝くじ、大当たり、トーナメント）。
年間の賞金総額が顕著なレギュラーゲーム。
国境を越えて（あなたは他の国でプレイ/テイクアウトしたか、あなたがプレイした非居住者である）。
仮想通貨での支払いまたは外国口座への送金。
「プロフェッショナル活動」のカテゴリーへの移行."
事前に収集する書類
カジノ/ブックメーカーの個人アカウントから抽出：預金、賭け、賞金、結論（期間）。
支払い確認：PSP、銀行、財布のチェック/ステートメント。
トーナメント/宝くじレポート：勝利の事実と金額の確認。
暗号抽出：ブロックチェーンエクスプローラからのトランザクション、ウォレット分析レポート（必要に応じて）。
源泉徴収の確認（源泉徴収の場合）：居住国のオフセット/クレジットに役立ちます。
ミニ計算機（ユニバーサルロジック）
以下を示す：- 「W」は勝利金額（領収書の日付のフィアット）、「T_src」は源泉徴収税（もしあれば）、「τ」はあなたの国の所得税率、「L」は文書化された損失です（あなたの政権がオフセットとルール内で許可している場合）。
- オフセットが許可されている場合：課税可能なベース'B=max （0、 W − L）'；tax 'N=τ × B − credit （T_src）'。
- オフセットが禁止されている場合：'B=W'；'N=τ × W − credit （T_src）'。
頻繁な落とし穴
管轄区域の混合：サイトAで再生され、別の国のウォレット/カードで支払いを受け取りました-2セットのルールが一度に表示されます。
未確認の損失：支払報告書およびオペレータオフィスがなければ、オフセットはしばしば不可能です。
暗号のボラティリティ：賞金は1つの価格で計算され、トークンは別の価格で後で販売されました-追加の税金の結果が生じました。
非居住者のステータス：必須控除といくつかの控除の禁止を含めることができます。
プロフェッショナルステータス：一連の安定した賞金、アクティブな戦略とボリュームは、ステータスの再評価と異なる税務ベースにつながる可能性があります。
プレーヤーへの実践的なアドバイス
1.オペレータレポート、チェック、ステートメント、トランザクションのスクリーンショット。
2.居住国の規則を確認してください。最も頻繁に宣言する義務が発生することがあります。
3.スコアリングモードを指定します：損失とボリュームを考慮に入れることは可能ですか？
4.領収書の暗号日付を追跡します：勝利時のレートと値を修正します。
5.計画の結論：事前に大量の書類を添付することをお勧めします（資金源、控除の確認）。
6.第三者を避ける：親族のカード/財布は税金とコンプライアンスのリスクを生み出します。
7.疑わしい場合：二重課税の回避に関する現地の規制や協定であなたの行動を確認してください。
FAQ（短い）
海外で獲得した場合、税金はかかりますか？
多くの場合-はい、あなたの税金居住地の場所で；海外のソースからのwithholdingは常に質問を閉じません。
損失を「相殺」することは可能ですか？
国によって異なります。どこかで1年以内に可能であり、厳格な文書の流れで、どこかではまったく不可能です。
誰が支払う-私とカジノ？
両方のオプションがあります：ソースでの保持、または独立した宣言。時には-組み合わせ。
暗号の勝利は同じですか？
本質的には、はい：これは領収書の日に公正な価値収入であり、その後の資本化/売却損失の可能性があります。
私が居住者でなければ？
多くの場合、源泉徴収および/または特別料金が適用されます。信用権は限られています。ローカルルールと二重税条約を確認してください。
世界には、プレイヤーが支払う金額を決定する4つの主要な軸があります：
1.プレイヤーが税金または財政負担を持っているかどうかは完全にオペレーターにあります。
2.ソースホールドが適用されているかどうか
3.損失のオフセットが許可されているかどうか；
4.暗号通貨の支払いがどのように解釈されるか。
あなたの居住を理解し、文書を収集し、あなたの国の基本的なモデルを知ることができることは、リスクの90％を削除します。残りの10％は、計画的かつ慎重な会計によって解決されるニュアンス（多額、国境を越え、暗号）です。