Პანამა - ოფშორული iGaming

პანამა, როგორც ოფშორული ჰემბლინგის ბიზნესი

1. ისტორიული კონტექსტი

პანამა ლათინური ამერიკის ერთ - ერთი უძველესი ოფშორული ფინანსური ცენტრია. 1970-იანი წლებიდან ქვეყანამ შეიმუშავა ლიბერალური კორპორატიული სისტემა, რომელიც მოსახერხებელია საერთაშორისო კომპანიებისთვის: სწრაფი რეგისტრაცია, ვალუტის თავისუფლება, ბენეფიციარების კონფიდენციალურობა და ტერიტორიული საგადასახადო პრინციპი.

90-იანი წლების ბოლოს, Decreto Ley Nó2 (1998) მიღებით და Junta de Control de Juegos- ის (JCJ) შექმნით, პანამამ ეს პრინციპები აზარტული თამაშების ინდუსტრიაში გაავრცელა, გახდა ერთ-ერთი პირველი ოფშორული კერა რეგიონში ონლაინ გემბლინგისთვის.

2. რატომ არის პანამა მიმზიდველი ოპერატორებისთვის

გამარტივებული კორპორატიული სტრუქტურა

კომპანიის რეგისტრაცია (Sociedad Anónima) რამდენიმე დღე სჭირდება.

მინიმალური მოთხოვნები: ერთი აქციონერი და დირექტორი, კაპიტალი 10,000 აშშ დოლარიდან (ყოველთვის არ არის საჭირო შემოღება).

ნებადართულია 100% უცხოური საკუთრება.

ტერიტორიული დაბეგვრა

გადასახადები დაწესებულია მხოლოდ პანამაში მიღებული შემოსავლიდან.

უცხოურ ბაზრებზე ორიენტირებული ონლაინ ოპერატორები არ ექვემდებარება კორპორატიულ გადასახადს გარე შემოსავალზე; ამის ნაცვლად, ისინი იხდიან JCJ- ს ფიქსირებულ საფასურს (10% GGR) 2020 წლის დადგენილებით.

ასეთი მოდელი ქვეყანას დე ფაქტო ოფშორული ზონად აქცევს iGaming ბიზნესისთვის.

გამჭვირვალე ლიცენზირება

ონლაინ თამაშების რეგულირება დაინერგა Resolución Nó65 (2002), განახლდა Resolución Nó11 (2020).

ლიცენზიები გაიცემა Junta de Control de Juegos (JCJ) - სტრუქტურა ეკონომიკისა და ფინანსთა სამინისტროში.

მოთხოვნები მოიცავს პლატფორმის ტექნიკურ სერტიფიკაციას, AML/KYC პოლიტიკას და ყოველთვიურ ანგარიშგებას, მაგრამ პროცესი რჩება შედარებით მარტივი და პროგნოზირებადი.

პოლიტიკური სტაბილურობა და საბანკო ინფრასტრუქტურა

პანამა იყენებს აშშ დოლარს, როგორც ეროვნულ ვალუტას, რაც აღმოფხვრის სავალუტო რისკებს.

ქვეყანას აქვს სტაბილური საბანკო სექტორი, რომელიც ინტეგრირებულია საერთაშორისო გადახდის სისტემებში.

Gembling კომპანიებს შეუძლიათ გახსნან კორპორატიული ანგარიშები, თუ ისინი აკმაყოფილებენ JCJ და ბანკების შესაბამისობის მოთხოვნებს.

3. ლიცენზიის მოპოვების მექანიზმი

1. იურიდიული პირის რეგისტრაცია პანამაში.

2. განაცხადის წარდგენა JCJ- ში, სადაც მითითებულია კაპიტალის წყაროები, ბიზნეს მოდელები და ტექნიკური სისტემები.

3. AML/სანქციების ბაზის ოპერატორის შემოწმება.

4. ლიცენზიის გაცემა და დომენის სახელის/პლატფორმის რეგისტრაცია.

5. ყოველთვიური ანგარიშები ბრუნვისა და გადახდების შესახებ.

💡 მალტასგან ან კურაკოსგან განსხვავებით, პანამის ლიცენზია ნაკლებად ფორმალიზებული და იაფია მომსახურებისთვის, რაც მას განსაკუთრებით მიმზიდველს ხდის B2B ოპერატორებისთვის, ჰოსტინგის პლატფორმებისა და შინაარსის მომწოდებლებისთვის.

4. კონფიდენციალურობის რეჟიმი

კანონი საშუალებას აძლევს ნომინალურ დირექტორებსა და აქციონერებს.

ბენეფიციარების გამჟღავნება საჭიროა მხოლოდ ბანკებისთვის და JCJ- სთვის, მაგრამ არ ქვეყნდება.

პანამამ ხელი მოაწერა ხელშეკრულებებს FATCA და CRS, მაგრამ ინფორმაციის გაცვლა შემოიფარგლება ლიცენზირებული ბანკებითა და სამთავრობო უწყებებით.

ეს უზრუნველყოფს გონივრულ ბალანსს შესაბამისობის ოპერატორებისთვის საჭირო გამჭვირვალეობასა და კონფიდენციალურობას შორის.

5. შედარება სხვა ოფშორულ კომპანიებთან

მაჩვენებელი	პანამა	კურაკაო	კოსტა რიკა
ლიცენზია	სახელმწიფო (JCJ)	კერძო ხელოსნები	ლიცენზირება არ არის
ონლაინ ჰემბლინგი	ნებადართულია 2002 წლიდან	1996 წლიდან	არ რეგულირდება
გადასახადები	10% GGR + ტერიტორიული სისტემა	2-6% GGR (სტრუქტურის მიხედვით)	0%, მაგრამ იურიდიულ სფეროში
AML/KYC	მოთხოვნილება	მინიმალური	არაფორმალური
რეპუტაცია	საშუალო მაღალი	საშუალო	დაბალი
შესაფერისი	შესაბამისობის ოპერატორები, პროვაიდერები	სტარტაპოვი, თეთრი ლაბელი	არაოფიციალური ოპერატორები

პანამა იკავებს „შუა ნიშას“ კლასიკურ ოფშორსა და ევროკავშირის რეგულირებულ იურისდიქციას შორის, აერთიანებს შესვლის გამჭვირვალობას და დაბალ ბარიერებს.

6. შეზღუდვები და რისკები

საანგარიშო მოთხოვნები: ყოველთვიური ანგარიში JCJ- ში GGR- ში და მომხმარებლის საქმიანობა.

AML კონტროლი: ბანკები მოითხოვენ სახსრების წყაროების დეტალურ დასაბუთებას და ბიზნეს მოდელს.

გამოსახულების რისკები: პანამა პაპერების შემდეგ, ქვეყანა თანდათანობით აძლიერებს საგადასახადო ინფორმაციის გაცვლას და შესაბამისობას.

შეზღუდვები მაცხოვრებლებისთვის: ადგილობრივ მოთამაშეებს არ ეძლევათ პანამის ლიცენზირებულ საიტებზე (სახელმძღვანელო - საექსპორტო ბაზარი).

7. ოფშორული სექტორის ეკონომიკური მნიშვნელობა

JCJ ლიცენზირებული აზარტული თამაშების კომპანიები მოაქვს სტაბილურ შემოსავალს: MEF- ის შეფასებით, გადასახადებისა და გადასახადების წელიწადში 10-დან 15 მილიონ აშშ დოლარამდე.

ონლაინ სექტორი უზრუნველყოფს სამუშაო ადგილებს IT, აუდიტის, იურიდიული და ფინანსური სერვისების სფეროში.

JCJ ლიცენზია გახდა ბრენდი, რომელიც აძლიერებს პანამის რეპუტაციას, როგორც ლათინური ამერიკის ფინანსურ და ტექნოლოგიურ ცენტრს.

8. პერსპექტივები

ლიცენზირების დიგიტალიზაცია მოსალოდნელია (ელექტრონული განცხადებები და დაშბორდები).

B2B ოპერატორებისა და შინაარსის პროვაიდერების ბარიერების შესაძლო შემცირება.

MEF და JCJ ერთობლივი ინიციატივები AML შესაბამისობის გასაძლიერებლად, საერთაშორისო პარტნიორების ნდობის გაზრდის მიზნით.

გრძელვადიან პერსპექტივაში, პანამა ცდილობს გახდეს „პასუხისმგებელი ოფშორული“ - აერთიანებს დაბალ გადასახადებს, JCJ- ს კონტროლს და საიმედო იურისდიქციის რეპუტაციას.

პანამა არის ერთ-ერთი ყველაზე მოსახერხებელი და დაბალანსებული ოფშორული ზონა ჰემბლინგის ბიზნესისთვის: დაბალი გადასახადები, გასაგები JCJ ლიცენზიები, სტაბილური ეკონომიკა და დოლარის ინფრასტრუქტურაზე წვდომა. „ნაცრისფერი“ ზონებისგან განსხვავებით, პანამა გთავაზობთ იურიდიულ, რეგულირებულ და პროგნოზირებულ რეჟიმს, სადაც ოფშორული სტატუსი ერწყმის რეალურ იურისდიქციას და საერთაშორისო სტანდარტების დაცვას.

პანამის წარმატების მთავარი ფორმულა:

ოფშორული მოქნილობა + სახელმწიფო ლიცენზია JCJ + პოლიტიკური სტაბილურობა = iGaming სტაბილური ცენტრი ლათინურ ამერიკაში.