Коста-Рика құмар саласын бақылайтын министрліктер

Коста-Рикада онлайн-гемблингті реттейтін бірыңғай заң болмаса да, мемлекеттік органдар осы саладағы компанияларды әкімшілендіруде белгілі бір рөл атқарады. Ойын бизнесіне байланысты қызмет екі ведомствоның - Ministerio de Gobernación y Policía (Ішкі істер және полиция министрлігі) және Ministerio de Hacienda (Қаржы министрлігі) юрисдикциясына жатады. Олар бірлесіп корпоративтік тіркеуді, салық салуды, бизнестің қауіпсіздігі мен ашықтығы талаптарына сәйкестігін бақылауды қамтамасыз етеді.

1) Ministerio de Gobernación y Policía (Ішкі істер министрлігі және полиция)

Бұл ведомство - Коста-Рикадағы ежелгі мекемелердің бірі және оның рөлі гемблингті реттеуде ғана емес, әкімшілік бақылау мен деректерді өңдеуді, техникалық қызмет көрсетуді немесе ақпараттық жүйелерді басқаруды қамтитын бизнесті жүргізуге рұқсатта жатыр.

• Заңды тұлғаларды тіркеу және қадағалау. Ішкі істер министрлігі iGaming-операторлар жиі ресімделетін those engaged in «data processing» -ті қоса алғанда, компаниялардың қызметіне рұқсат беруге жауап береді.
• Жария тәртіпті бақылау. Ведомство қызметтің Коста-Риканың ішкі нарығын қозғамауын және қоғамдық нормаларды бұзбауын қадағалайды.
• Қауіпсіздік және қызметке лицензиялар. Бұл классикалық гемблинг-мағынада лицензия болмаса да, рұқсат беру компанияның ел аумағындағы жұмысының заңдылығын растайды.

• Ministerio de Gobernación - «data processing» қызметін жүргізетін компанияларды тіркеу кезіндегі негізгі адресат. Іс жүзінде ол компанияның Коста-Рика азаматтарына құмар қызметін ұсынбайтынын және оның қызметі ойын емес, техникалық сипатта екенін куәландырады.

2) Ministerio de Hacienda (Қаржы министрлігі)

Қаржы министрлігі неғұрлым фискалдық және аудиторлық рөл атқарады. Ол салық салуға, есептілікке және елде тіркелген компаниялардың ақша қаражатының қозғалысын бақылауға жауап береді.

• Салықтық бақылау. Министрлік iGaming оффшорлық операциялық орталықтарын қоса алғанда, барлық коммерциялық субъектілер үшін корпоративтік салықтарды, алымдарды және төлем міндеттемелерін басқарады.
• Қаржылық ашықтық. Халықаралық стандарттар (атап айтқанда, FATF) шеңберінде Министрлік АМL/CFT - қаражатты жылыстатуға және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл базалық қағидаттарының сақталуын қадағалайды.
• Банк секторымен үйлестіру. Коста-Риканың жеке геймингтік лицензиясы болмаса да, Қаржы министрлігі корпоративтік тіркеушілер, банктер және салық органдары арасындағы өзара іс-қимылды қамтамасыз етеді.

• Онлайн-гемблинг саласында Қаржы министрлігі тіркелген компаниялардың өз кірістері бойынша уақтылы есеп беруін, салық төлеуін және қаржы заңнамасын бұзатын операциялар жүргізбеуін қадағалайды.

3) Неге бірыңғай реттеуші орган жоқ

Коста-Рика - бірегей жағдай: мұнда гемблингке тыйым салынбаған, бірақ тікелей реттелмейді. Сондықтан мамандандырылған комиссияның орнына (мысалы, Мальтадағы немесе Кюрасаодағы сияқты) қадағалау рөлі құқықтық тәртіптің, тіркеу мен салықтардың жалпы аспектілерін қамтамасыз ететін министрліктер арасында бөлінген.

• ойындарға, RTP, адалдыққа немесе ойыншыларды қорғауға орталықтандырылған талаптар жоқ;
• платформаларды сертификаттау рәсімі жоқ;
• халықаралық төлем жүйелері көбінесе бизнестің заңдылығын қосымша растауды талап етеді.

4) Ведомстволардың практикадағы өзара іс-қимылы

1. Компания заңды тұлға ретінде тіркеледі (Ministerio de Gobernación арқылы).

2. Деректерді өңдеуге рұқсат алады - Data Processing License.

3. Қаржы министрлігінде салық есебіне тұрады.

4. Одан әрі Коста-Рика резиденттеріне қызмет көрсетпей, тек қана шетелдік нарықтарға бағытталған қызмет атқарады.

Бұл модель ондаған жылдар бойы бар және көптеген iGaming-стартаптар пайдаланады, бірақ елдің өзі классикалық мағынада лицензиялаушы юрисдикция ретінде қарастырылмайды.

5) Мұндай жүйенің артықшылықтары мен шектеулері

• ең төменгі төрешілдік;
• тіркеудің жылдам процесі;
• гемблинг-салығының болмауы;
• оффшорлық құрылымдар үшін икемділік.

• халықаралық талаптарға сәйкестігін растайтын ресми лицензия болмаса;
• ойыншыларды қорғаудың әлсіз құқықтық тетігі;
• банктермен және PSP-серіктестермен қиындықтар.

6) Перспективалар және ықтимал эволюция

Соңғы жылдары Коста-Рика цифрлық қызметтер және оффшорлық компанияларға салық салу туралы заңнаманы реформалауды қарастыруда. FATF және ЭЫДҰ тарапынан халықаралық қысым құмар ойындарын реттеудің неғұрлым ашық және формальды моделіне әкелуі мүмкін. Алайда, қазіргі уақытта жүйе бұрынғыша қалып отыр: Ministerio de Gobernación қадағалауындағы «data processing company» ретінде тіркелу және Ministerio de Hacienda тарапынан фискалдық бақылау.

• Коста-Рикадағы құмар ойындарын реттеу мамандандырылған заңға емес, екі министрліктің - ішкі істер мен қаржы министрліктерінің өзара іс-қимылына негізделген. Бұл икемді, бірақ бейресми модель операторларға офшорлық форматта жұмыс істеуге, шетелдік нарықтарға қызмет көрсетуге мүмкіндік береді, сонымен қатар лицензиялау, ойыншыларды қорғау және халықаралық аренадағы бедел мәселелерінде белгісіздік аймағын қалдырады.