Крипто казино
Torrent Gear
Панама - iGaming үшін оффшор
Гемблинг бизнесі үшін оффшор ретінде Панама
1. Тарихи контекст
Панама - Латын Америкасындағы ең көне офшорлық қаржы орталықтарының бірі. 1970-ші жылдардан бастап ел халықаралық компанияларға ыңғайлы либералды корпоративтік жүйені дамытып келеді: жылдам тіркеу, валюталық еркіндік, бенефициарлардың құпиялылығы және аумақтық салық салу принципі.
1990 жылдардың соңында Decreto Ley Nº 2 (1998) және Junta de Control de Juegos (JCJ) құрылуымен Панама осы қағидаттарды ойын саласына да таратты, өңірдегі онлайн-гемблинг үшін алғашқы офшорлық хабтардың біріне айналды.
2. Неліктен Панама операторлар үшін тартымды
Жеңілдетілген корпоративтік құрылым
Компанияны (Sociedad Anónima) тіркеу бірнеше күнді алады.
Ең төменгі талаптар: бір акционер және директор, 10 000 USD-ден бастап капитал (енгізу әрдайым талап етілмейді).
100% шетелдік меншікке рұқсат етілген.
Аумақтық салық салу
Салықтар Панама аумағында алынған табыстардан ғана алынады.
Шетелдік нарықтарға бағдарланған онлайн-операторларға сыртқы табысқа корпоративтік салық салынбайды; оның орнына 2020 жылғы қарар бойынша JCJ (10% GGR) тұрақты алым төлейді.
Мұндай модель елді iGaming-бизнес үшін де-факто оффшорлық аймақ етеді.
Мөлдір лицензиялау
Онлайн ойындарды реттеу Resolución Nº 65 (2002) енгізілді, Resolución Nº 11 (2020) жаңартылды.
Лицензияны Экономика және қаржы министрлiгiнiң жанындағы құрылым Junta de Control de Juegos (JCJ) бередi.
Талаптар платформаның техникалық сертификаттауын, AML/KYC саясатын және ай сайынғы есептілікті қамтиды, бірақ процесс салыстырмалы түрде қарапайым және болжамды болып қалады.
Саяси тұрақтылық және банк инфрақұрылымы
Панама АҚШ долларын ұлттық валюта ретінде пайдаланады, бұл валюталық тәуекелдерді жояды.
Елімізде халықаралық төлем жүйелеріне интеграцияланған тұрақты банк секторы жұмыс істейді.
Егер JCJ және банктердің комплаенс жөніндегі талаптарын сақтаса, гемблинг-компаниялар корпоративтік шоттар аша алады.
3. Лицензия алу тетігі
1. Заңды тұлғаны Панамада тіркеу.
2. Капитал көздерін, бизнес-модельдер мен техникалық жүйелерді көрсете отырып, JCJ-ге өтінім беру.
3. AML/санкциялық базалар бойынша операторды тексеру.
4. Лицензия беру және домендік атауды/платформаны тіркеу.
5. Айналымдар мен төлемдер бойынша ай сайынғы есептер.
4. Құпиялылық режимі
Заң номиналды директорлар мен акционерлерге рұқсат береді.
Бенефициарларды ашу банктер мен JCJ үшін ғана талап етіледі, бірақ жарияланбайды.
Панама FATCA және CRS келісімдеріне қол қойды, алайда ақпарат алмасу лицензияланған банктер мен мемлекеттік органдармен шектелген.
Бұл комплаенс-операторлар үшін қажетті ашықтық пен құпиялылық арасындағы ақылға қонымды теңгерімді қамтамасыз етеді.
5. Басқа офшорлармен салыстыру
Панама классикалық оффшор мен ЕО-ның реттелетін юрисдикциясы арасындағы «ортаңғы орынды» алады.
6. Шектеулер мен тәуекелдер
Есеп беру талаптары: GGR және пайдаланушылар белсенділігі бойынша JCJ-ге ай сайынғы есеп беру.
AML-бақылау: банктер қаражат көздері мен бизнес-модельдерін егжей-тегжейлі негіздеуді талап етеді.
Имидждік тәуекелдер: «Panama Papers» -тен кейін ел салық ақпаратымен және комплаенспен алмасуды біртіндеп күшейтуде.
Резиденттер үшін шектеулер: жергілікті ойыншылар панамалық лицензияланған сайттарға (бағдар - экспорттық нарық) жіберілмейді.
7. Офшорлық сектордың экономикалық маңызы
JCJ лицензиясы бар ойын компаниялары тұрақты түсімдер әкеледі: MEF бағалауы бойынша жылына 10-нан 15 млн USD-ге дейін салықтар мен алымдар.
Онлайн-сектор IT, аудит, заң және финтех-қызметтер саласында жұмыс орындарын қамтамасыз етеді.
JCJ лицензиясы Латын Америкасының қаржы және технологиялық орталығы ретінде Панаманың беделін нығайтатын бренд болды.
8. Болашағы
Лицензиялауды цифрландыру күтілуде (электрондық өтініштер мен есептілік дашбордтары).
B2B-операторлар мен контент провайдерлері үшін кедергілерді ықтимал төмендету.
AML-комплаенсті күшейту бойынша MEF пен JCJ бірлескен бастамалары - халықаралық серіктестердің сенімін арттыру үшін.
Ұзақ мерзімді перспективада Панама төмен салықтарды, JCJ бақылауын және сенімді юрисдикцияның беделін біріктіре отырып, «жауапты офшор» болуға ұмтылады.
Панама - гемблинг-бизнес үшін ең ыңғайлы және теңдестірілген оффшорлық аймақтардың бірі: төмен салықтар, JCJ-нің түсінікті лицензиялары, тұрақты экономика және долларлық инфрақұрылымға қолжетімділік. «Сұр» аймақтарға қарағанда, Панама офшорлық мәртебе нақты юрисдикциямен және халықаралық стандарттарды сақтаумен үйлесетін заңды, реттелетін және болжамды режимді ұсынады.
Панама жетістігінің басты формуласы:- офшорлық икемділік + JCJ мемлекеттік лицензиясы + саяси тұрақтылық = Латын Америкасындағы тұрақты iGaming орталығы.