Крипто казино
Torrent Gear
Ұтысқа салынатын салық жоқ елдердің ТОП-5
Көптеген елдерде гемблингтегі салық жүктемесі ойыншыға емес, операторға жүктеледі. Ойыншы үшін бұл мынаны білдіреді: ұтысқа жеке табыс салығы салынбайды, шығару кезінде ұстап қалу болмайды, ал операциялардың тарихы декларацияға қарағанда KYC/AML үшін қажет. Төменде - бес юрисдикция, онда мұндай логика практика мен заңнама деңгейінде бекітілген. Барлық жерде нюанстар бар: резидент мәртебесі, «кәсіби ойын», лотерея/акциздердің жекелеген түрлері, бірақ базалық принцип - ойыншыға ұтысқа салық есептелмейді.
1) Ұлыбритания - «салықты оператор төлейді» эталоны
Ойыншы үшін: казино, ставкалар мен лотереялардағы ұтыстарға жеке тұлғаның табыс салығы салынбайды.
Салық төлеушілер: оператор (remote gaming duty және т.б.), сонымен қатар есеп беру мен жарнамаға қатаң талаптар.
Ерекшеліктер мен нюанстар: ойыншының кәсіби қызметі бизнес саласына түсуі мүмкін (сирек және нүктелі). Бұл UX қызметіне әсер етпейді: кэшаут - толық.
Практикалық кеңес: даулар/ADR үшін транзакциялар тарихын сақтаңыз, бірақ ұтыс декларациясы қажет емес.
2) Канада - егер бұл бизнес болмаса, «салық салынбайды»
Ойыншы үшін не: «қарапайым» ойыншы үшін ұтыс - салық салынбайтын (windfall).
Салықтарды кім төлейді: провинциялық лотерея корпорациялары/операторлары өз режимдері арқылы фискалдық жүктемені көтереді.
Ерекшеліктер мен нюанстар: егер ойын жүйелі кәсіпкерлік белсенділікке айналса (мысалы, «бизнес-процесі» дәлелденетін профи-покер), кіріске бизнес-инк ретінде салық салынуы мүмкін.
Практикалық кеңес: егер «салық салынбайтын ұтыс» аймағында қалғыңыз келсе, кәсіпқойлық белгілерінен (инвесторлар, «фирма» ретінде стейкинг және т.б.) аулақ болыңыз.
3) Австралия - ұтыстарға жеке тұлғалардан салық салынбайды
Ойыншы үшін не: ұтыстар (онлайн және офлайн қосқанда) табыс салығы базасына қатыспайды.
Салықтарды кім төлейді: операторлар (gaming machine duty, wagering tax және т.б.) штатқа/аумаққа байланысты.
Ерекшеліктер мен нюанстар: егер ойыншының қызметі business-like (ойынға ұйымдасқан, коммерциялық тәсіл) деп танылса, қайта саралау - өте сирек кездесетін кейс болуы мүмкін.
Практикалық кеңес: ірі сомада стандартты KYC-пакетін дайындаңыз - ұтыстың өзі декларацияда көрсетілмейді.
4) Ирландия - ойыншы бос, букмекер/оператор төлейді
Ойыншы үшін не: ставкалар бойынша ұтыстар, казино мен лотереялар - ЖТҚС-сыз.
Салықтарды кім төлейді: B2C жағында betting duty және басқа салалық алымдар қолданылады - бұл сіздің декларацияңызда емес, «өнім бағасында».
Ерекшеліктер мен нюанстар: британдық модельдегі сияқты, егер ойыншы «кәсіби қызмет» мәртебесін дәлелдесе, ерекше түсіндірулер болуы мүмкін (өте сирек).
Практикалық кеңес: кэшаут лимиттерін және қаражат көзін қадағалаңыз - бұл салық туралы емес, AML туралы.
5) Жаңа Зеландия - табыс ретінде емес, «табыс ретінде ұтыс»
Ойыншы үшін не: ұтыстарға «windfall gains» ретінде жеке табыс салығы салынбайды.
Салықтарды кім төлейді: операторлар мен лотерея ұйымдары өз режимдері бойынша (duty/levies).
Ерекшеліктер мен нюанстар: егер ойын коммерциялық белсенділікке айналса (ойында ұйымдастырылған бизнес), табысқа сирек кездесетін прецеденттер салынуы мүмкін.
Практикалық кеңес: өз жазбаларыңыз бен дауларыңыз үшін сессиялардың қарапайым қағаз/сандық «сметасын» сақтаңыз - оған салықтық қажеттілік жоқ.
Неге «ойыншыға салық жоқ», бірақ ақша бюджетке түседі
Аталған елдерде назар операторға аударылады: салықтар GGR-ден (жалпы ойын кірісі) немесе арнайы салалық алымдар арқылы алынады. Мұндай сәулет:- ойыншының өмірін жеңілдетеді (декларациялар, ұстап қалулар және «қағазбастылық» жоқ);
- P & L-ді бизнес үшін болжамды етеді (салық GGR-мен бірге «дем алады»);
- «кәрізді» арттырады - көп ойыншылар қорғау мен бақылау бар заңды сегментте қалады.
Жылдам бағдар: ойыншыға нені білу маңызды
Жиі қойылатын сұрақтар
Осы елдерде ірі ұтыстарды жариялау қажет пе?
Егер сіз кәдімгі ойыншы болсаңыз және ойын қызметін бизнес ретінде жүргізбесеңіз. Декларация талап етілмейді, бірақ кэшаут кезінде KYC/AML-тексерулер - бұл норма.
Ал резидент еместерге шығару кезінде бірдеңе төлеу керек пе?
Әдетте, жоқ - егер сіз осы елдің лицензияланған операторында ойнасаңыз, ойыншы үшін ұстап қалу көзделмеген. Бірақ әрдайым оператордың және өзіңіздің банкіңіздің/төлем жүйесінің ережелерін тексеріңіз.
«Лотерея үшін» бірдеңе ұстай алар ма?
Аталған юрисдикцияларда ойыншыдан ұстап қалу - ерекшелік. Жекелеген акциздер/алымдар жеке тұлға емес, ұйымдастырушы жағында отырады.
«Кәсіби ойыншыларға» не болды?
Егер реттеуші/салық органдары сіздің ойыңызды коммерциялық қызмет (тұрақты, жүйелі дайындықпен, бэкерлермен, бизнес ретінде капиталды басқарумен) деп есептесе, теориялық тұрғыдан табысқа бизнес пайда ретінде салық салынуы мүмкін. Бұл ойыншылардың көпшілігі үшін қолданылмайды.
Ойыншыларға практикалық ұсынымдар
1. Тек елдің лицензияланған операторларында ойнаңыз - бұл жеке тұлға үшін ұстап қалудың жоқтығына және қорғаныстың болуына кепілдік (ADR, омбудсмен).
2. KYC-құжаттарды (паспорт, мекенжайы, ірі шығару кезінде қаражат көзі) ретімен ұстаңыз.
3. Шығару лимиттері мен мерзімдерін қадағалаңыз - бұл салық талаптары емес, оператормен жасалған шарт.
4. Егер саяхаттап, басқа елге шығарсаңыз - банкіңіздің ережелері мен валюталық комиссияларды ескеріңіз.
5. Өте ірі сомада қаржылық жоспарлау жөніндегі консультацияны қарау (ұтысқа салынатын салықтан емес, капиталды, валютаны және қауіпсіздікті басқарудан).
Маңызды: ерекшеліктер және жаңарту
Салық нормалары өзгеруге бейім. Жекелеген елдерде нақты ойындар үшін арнайы режимдер, сондай-ақ «кәсіпқой ойыншының» табысын қайта саралаудың сирек кездесетін жағдайлары бар. Материал 2025 жылға арналған жалпы көріністі көрсетеді: төтенше жағдайлар үшін (өте ірі сыйлықтар, резидент еместің мәртебесі, кәсіпкерлік қызмет) жергілікті тексеру жүргізудің маңызы бар.
Егер сіздің басымдығыңыз - ойыншыдан жеке табыс салығынсыз «қолдан» ұтыс алу болса, «салық оператор төлейді» үлгісі бар елдерге бағдарланыңыз: Ұлыбритания, Канада, Австралия, Ирландия, Жаңа Зеландия. Онда фискалдық жүктеме сіздің кэшауттарыңызға емес, оператор экономикасына енгізілген - ойын мөлдір болады, ал қаражаттың шығуы болжамды болады.