Panama - offshore pentru iGaming

Panama ca un offshore pentru afaceri de jocuri de noroc

1. Context istoric

Panama este unul dintre cele mai vechi centre financiare offshore din America Latină. Începând cu anii 1970, țara a dezvoltat un sistem corporativ liberal convenabil pentru companiile internaționale: înregistrări rapide, libertatea valutară, confidențialitatea beneficiarilor și principiul teritorial al impozitării.

La sfârșitul anilor 1990, odată cu adoptarea Decreto Ley Nº 2 (1998) și crearea Junta de Control de Juegos (JCJ), Panama a extins aceste principii în industria jocurilor de noroc, devenind unul dintre primele hub-uri offshore pentru jocurile de noroc online din regiune.

2. De ce Panama este atractiv pentru operatori

Structură corporativă simplificată

Înregistrarea companiei (Sociedad Anónima) durează câteva zile.

Cerințe minime: un acționar și un director, capital de la 10.000 USD (nu este întotdeauna obligat să depună).

100% proprietate străină permis.

Impozitarea teritorială

Impozitele sunt percepute numai pe veniturile obținute în Panama.

Operatorii online care vizează piețele de peste mări nu fac obiectul impozitului pe venitul extern al întreprinderilor; în schimb, să plătească o taxă fixă JCJ (10% GGR) în cadrul rezoluției 2020.

Acest model face țara o zonă offshore de facto pentru afacerea iGaming.

Licențiere transparentă

Reglementarea jocurilor online introduse în Resolución Nº 65 (2002), actualizat Resolución Nº 11 (2020).

Licențele sunt emise de Junta de Control de Juegos (JCJ), o structură aflată în subordinea Ministerului Economiei și Finanțelor.

Cerințele includ certificarea tehnică a platformei, politica AML/KYC și raportarea lunară, dar procesul rămâne relativ simplu și previzibil.

Stabilitatea politică și infrastructura bancară

Panama folosește dolarul american ca monedă națională, ceea ce elimină riscurile valutare.

Țara are un sector bancar stabil integrat în sistemele internaționale de plăți.

Companiile de jocuri de noroc pot deschide conturi corporative dacă respectă cerințele de conformitate ale JCJ și băncilor.

3. Mecanismul de achiziție a licențelor

1. Încorporarea în Panama.

2. Aplicarea la JCJ cu surse de capital, model de afaceri și sisteme tehnice.

3. Verificarea operatorului pentru bazele AML/sancțiuni.

4. Eliberarea licenței și înregistrarea numelui de domeniu/platformei.

5. Rapoarte lunare privind vânzările și plățile.

💡 Spre deosebire de Malta sau Curaçao, licența Panama este mai puțin formalizată și mai ieftină de întreținut, făcându-l deosebit de atractiv pentru operatorii B2B, platformele de găzduire și furnizorii de conținut.

4. Modul de confidențialitate

Legea permite administratorilor nominali și acționarilor.

Divulgarea beneficiarilor este necesară numai pentru bănci și JCJ, dar nu este publicată.

Panama a semnat acorduri FATCA și SIR, dar schimbul de informații este limitat la băncile licențiate și agențiile guvernamentale.

Acest lucru oferă un echilibru rezonabil între transparență și confidențialitate necesare pentru operatorii de conformitate.

5. Comparație cu alte companii offshore

Indicator	Panama	Curacao	Costa Rica
Licenţă	Statul (JCJ)	Maeștri privați	Fără licențiere
Jocuri de noroc online	Permis din 2002	Din 1996	Nu este reglementată
Impozite	10% GGR + Territory System	2-6% RGG (după structură)	0%, dar în afara domeniului juridic
AML/KYC	Este necesar	Minimum	Informal
Reputație	Mediu-la-mare	Medie	scăzut
Potrivit pentru	Operatori, furnizori de conformitate	Startup-uri, etichetă albă	Operatori neoficiali

Panama ocupă o „nișă de mijloc” între jurisdicția offshore clasică și reglementată a UE, combinând transparența și barierele scăzute de intrare.

6. Limitări și riscuri

Cerințe de raportare: raportare lunară în JCJ privind activitatea RGG și a utilizatorilor.

Controlul LMA: băncile necesită o justificare detaliată a surselor de fonduri și a modelului de afaceri.

Riscuri de imagine: După Panama Papers, țara consolidează treptat schimbul de informații fiscale și conformitatea.

Restricții de rezidență: Jucătorii locali nu au voie pe site-urile autorizate panameze (referință - piață de export).

7. Importanța economică a sectorului offshore

Companiile de jocuri de noroc cu licență JCJ aduc venituri stabile: conform estimărilor MEF, de la 10 la 15 milioane USD pe an de taxe și impozite.

Sectorul online oferă locuri de muncă în domeniul IT, audit, servicii juridice și fintech.

Licența JCJ a devenit un brand care consolidează reputația Panama ca un hub financiar și tehnologic al Americii Latine.

8. Perspective

Digitalizarea licențierii (declarații electronice și tablouri de bord de raportare) este de așteptat.

Posibila reducere a barierelor pentru operatorii și furnizorii de conținut B2B.

Inițiative comune ale MEF și JCJ pentru a consolida conformitatea AML - pentru a crește încrederea partenerilor internaționali.

Pe termen lung, Panama încearcă să devină un „offshore responsabil” - combinând taxele scăzute, controlul JCJ și reputația unei jurisdicții demne de încredere.

Panama este una dintre cele mai convenabile și echilibrate zone offshore pentru afacerile de jocuri de noroc: taxe mici, licențe JCJ ușor de înțeles, o economie stabilă și acces la infrastructura dolarului. Spre deosebire de zonele „gri”, Panama oferă un regim legal, reglementat și previzibil în care statutul offshore este combinat cu jurisdicția reală și respectarea standardelor internaționale.

Principala formulă a Panama pentru succes:

flexibilitate offshore + licență de stat JCJ + stabilitate politică = hub iGaming durabil în America Latină.