TOP-5 țărilor în care nu există impozit pe câștiguri

În multe țări, sarcina fiscală în jocurile de noroc cade pe operator, nu pe jucător. Pentru jucător, acest lucru înseamnă: câștigurile nu sunt supuse impozitului pe venitul personal, nu există deduceri în timpul retragerii, iar istoricul tranzacției este necesar mai mult pentru KYC/AML decât pentru declarație. Mai jos sunt cinci jurisdicții în care o astfel de logică este consacrată la nivel de practică și legislație. Peste tot există nuanțe: statutul de rezident, „joc profesionist”, anumite tipuri de loterii/accize, dar principiul de bază este că jucătorului nu i se percepe o taxă pe câștiguri.

1) Marea Britanie - indicator de referință „operator de plăți fiscale”

Ce pentru jucător: câștigurile în cazinouri, pariuri și loterii nu sunt supuse impozitului pe venit personal.

Cine plătește taxe: operator (taxă de joc la distanță etc.), plus cerințe stricte de raportare și publicitate.

Excepții și nuanțe: activitatea profesională a unui jucător poate cădea în sfera de afaceri (rareori și punctual). Acest lucru nu afectează UX: cashout este plin.

Sfat practic: Păstrați istoricul tranzacțiilor pentru litigii/ADR-uri, dar nu este necesară declararea câștigurilor.

2) Canada - „nu este impozitat”, cu excepția cazului în care este o afacere

Ce pentru un jucător: câștigul pentru un jucător „obișnuit” nu este impozabil (windfall).

Cine plătește impozite: corporațiile/operatorii provinciali de loterie poartă povara fiscală prin propriile lor regimuri.

Excepții și nuanțe: dacă jocul se transformă în activitate antreprenorială sistematică (de exemplu, pro poker cu un „proces de afaceri” dovedit), venitul poate fi impozitat ca o cerneală de afaceri.

Sfaturi practice: evitați semnele de profesionalizare (investitori, miza ca o „firmă” etc.) dacă doriți să rămâneți în zona de „câștig neimpozabil”.

3) Australia - câștigurile nu sunt impozitate de persoane fizice

Ce este pentru jucător: Câștigurile (inclusiv online și offline) nu participă la baza de impozitare a veniturilor.

Cine plătește impozite: operatorii (taxa de joc, taxa de rulare etc.) în funcție de stat/teritoriu.

Excepții și nuanțe: dacă activitatea jucătorului este recunoscută ca fiind de afaceri (organizată, abordare comercială a jocului), reconversia profesională este posibilă - un caz extrem de rar.

Sfaturi practice: cu sume mari, pregătiți un pachet standard KYC - câștigul în sine nu se reflectă în declarație.

4) Irlanda - jucător gratuit, casa de pariuri/operatorul plătește

Ce pentru un jucător: pariuri câștigătoare, cazinouri și loterii - fără impozit pe venit personal.

Cine plătește taxe: există taxe de pariere pe partea B2C și alte taxe industriale sunt „în prețul produsului”, nu în declarația dvs.

Excepții și nuanțe: ca și în modelul britanic, dacă jucătorul dovedește statutul de „activitate profesională”, sunt posibile interpretări speciale (extrem de rare).

Sfaturi practice: urmăriți limitele de încasare și sursa de fonduri - este vorba despre AML, nu despre taxe.

5) Noua Zeelandă - „a câștiga ca noroc”, nu ca venit

Ce pentru un jucător: câștigurile nu sunt supuse impozitului pe venit personal ca „câștiguri neobișnuite”.

Cine plătește impozite: operatorii și organizațiile de loterie în funcție de regimurile lor (taxe/taxe).

Excepții și nuanțe: dacă jocul se dezvoltă în activitate comercială (afaceri organizate pe joc), veniturile pot fi impozitate - precedente rare.

Sfaturi practice: Păstrați o hârtie simplă/digitală „estimare” a sesiunilor pentru propriile înregistrări și dispute - nu este nevoie de taxe.

De ce „nu există nici o taxă pentru jucător”, dar banii se duc la buget

În aceste țări, există o trecere în centrul atenției către operator: taxele sunt percepute pe RGG (venitul brut din jocuri de noroc) sau prin taxe speciale din industrie. O astfel de arhitectură:

simplifică viața jucătorului (nu există declarații, deduceri și „documente”);
face P&L previzibil pentru afaceri (taxa „respiră” împreună cu RGG);
crește „canalizarea” - mai mulți jucători rămân în segmentul legal, unde există protecție și control.

Referință rapidă: ce este important să cunoașteți jucătorul

Țară	Câștiguri de joc pentru persoane fizice	Cine plătește impozit	„Locuri subţiri”
Marea Britanie	Neimpozitat	Operator (taxă de joc)	Activitățile profesionale ale jucătorului - separat și rar
Canada	Neimpozitat	Moduri de operare/provincie	Sistem Prof-Game = Impozit pe afaceri
Australia	Neimpozitat	Operator (taxe de personal)	Semne de „afaceri” în jucător
Irlanda	Neimpozitat	Operator (taxă de pariere etc.)	Aproape fără nuanțe
Noua Zeelandă	Neimpozitat	Operator/Loter. moduri	Profesionalizarea este o excepție rară

Întrebări frecvente

Trebuie să declar un câștig mare în aceste țări?

Nu, dacă sunteți un jucător obișnuit, și nu desfășoară activități de jocuri de noroc ca o afacere. Declarația nu este necesară, dar verificările de cacheout KYC/AML sunt norma.

Şi nerezidenţii trebuie să plătească ceva când se retrag?

De regulă, nu - dacă joci cu un operator licențiat într-o anumită țară, nu există deduceri pentru jucător. Dar verificați întotdeauna regulile operatorului și sistemul bancar/de plată.

Pot păstra ceva „pentru loterie”?

În jurisdicțiile de deținere enumerate, jucătorul este o excepție. Accizele/taxele separate stau pe partea organizatorului, nu a persoanei fizice.

Ce zici de „jucători profesioniști”?

În cazul în care autoritatea de reglementare/biroul fiscal consideră jocul o activitate comercială (regulat, cu formare sistemică, susținători, managementul capitalului ca o afacere), teoretic, veniturile pot fi impozitate ca profit de afaceri. Pentru majoritatea jucătorilor, acest lucru nu se aplică.

Recomandări practice pentru jucători

1. Jucați numai cu operatorii licențiați ai țării - aceasta este o garanție a absenței deducerilor pentru o persoană fizică și a prezenței protecției (ADR, ombudsman).

2. Păstrați documentele KYC în ordine (pașaport, adresă, sursă de fonduri pentru o retragere mare).

3. Atenție la limitele și termenele de retragere - acesta este un contract cu operatorul, nu cerințe fiscale.

4. Dacă călătoriți și vă retrageți într-o altă țară, luați în considerare regulile comisioanelor bancare și valutare.

5. Cu sume foarte mari, luați în considerare consultanța de planificare financiară (nu din cauza impozitului pe câștiguri, ci din cauza gestionării capitalului, valutei și securității).

Important: excepții și actualizări

Normele fiscale tind să se schimbe. În unele țări, există moduri speciale pentru anumite jocuri, precum și cazuri rare de recalificare a venitului unui "jucător profesionist. "Materialul reflectă imaginea de ansamblu pentru 2025: pentru cazurile extreme (premii foarte mari, statutul de nerezident, activitatea antreprenorială) este logic să se facă o verificare locală.

Dacă prioritatea dvs. este să obțineți câștigurile „în mână” fără impozitul pe venitul personal de la jucător, concentrați-vă pe țările cu modelul „operatorului de taxe plătite”: Marea Britanie, Canada, Australia, Irlanda, Noua Zeelandă. Acolo, povara fiscală este încorporată în economia operatorului și nu în încasările dvs. - jocul devine mai transparent, iar retragerea fondurilor este mai previzibilă.