Министерства, контролирующие азартную сферу Коста-Рики

Несмотря на то, что в Коста-Рике нет единого закона, регулирующего онлайн-гемблинг, государственные органы всё же играют определённую роль в администрировании компаний, действующих в этой сфере. Деятельность, связанная с игорным бизнесом, попадает под юрисдикцию двух ведомств — Ministerio de Gobernación y Policía (Министерство внутренних дел и полиции) и Ministerio de Hacienda (Министерство финансов). Вместе они обеспечивают контроль за корпоративной регистрацией, налогообложением, соответствием требованиям безопасности и прозрачности бизнеса.

1) Ministerio de Gobernación y Policía (Министерство внутренних дел и полиции)

Это ведомство — одно из старейших в Коста-Рике, и его роль заключается не столько в регулировании гемблинга, сколько в административном контроле и разрешении на ведение бизнеса, который включает обработку данных, техническое обслуживание или управление информационными системами.

• Регистрация и надзор за юридическими лицами. Министерство внутренних дел отвечает за выдачу разрешений на деятельность компаний, включая those engaged in “data processing”, под которые часто оформляются iGaming-операторы.
• Контроль за публичным порядком. Ведомство следит за тем, чтобы деятельность не затрагивала внутренний рынок Коста-Рики и не нарушала общественные нормы.
• Безопасность и лицензии на деятельность. Хотя это не лицензия в классическом гемблинг-смысле, выдача разрешений подтверждает легальность работы компании на территории страны.

• Ministerio de Gobernación — ключевой адресат при регистрации компаний, ведущих деятельность по “data processing”. На практике оно удостоверяет, что компания не предлагает азартные услуги гражданам Коста-Рики и что её деятельность носит технический, а не игровой характер.

2) Ministerio de Hacienda (Министерство финансов)

Министерство финансов играет более фискальную и аудиторскую роль. Оно отвечает за налогообложение, отчётность и контроль за движением денежных средств компаний, зарегистрированных в стране.

• Налоговый контроль. Министерство администрирует корпоративные налоги, сборы и платёжные обязательства для всех коммерческих субъектов, включая офшорные операционные центры iGaming.
• Финансовая прозрачность. В рамках международных стандартов (в частности, FATF) Министерство отслеживает соблюдение базовых принципов AML/CFT — противодействия отмыванию средств и финансированию терроризма.
• Координация с банковским сектором. Хотя Коста-Рика не имеет отдельной гейминговой лицензии, Министерство финансов обеспечивает взаимодействие между корпоративными регистраторами, банками и налоговыми органами.

• В сфере онлайн-гемблинга Министерство финансов следит за тем, чтобы зарегистрированные компании своевременно отчитывались по своим доходам, уплачивали налоги и не проводили операций, нарушающих финансовое законодательство.

3) Почему нет единого регулирующего органа

Коста-Рика — уникальный случай: гемблинг здесь не запрещён, но и не регулируется напрямую. Поэтому вместо специализированной комиссии (как, например, в Мальте или на Кюрасао), роль надзора распределена между министерствами, обеспечивающими общие аспекты правопорядка, регистрации и налогов.

• нет централизованных требований к играм, RTP, честности или защите игроков;
• отсутствует процедура сертификации платформ;
• международные платёжные системы нередко требуют дополнительное подтверждение легитимности бизнеса.

4) Взаимодействие ведомств на практике

1. Компания регистрируется как юридическое лицо (через Ministerio de Gobernación).

2. Получает разрешение на обработку данных — Data Processing License.

3. Становится на налоговый учёт в Министерстве финансов.

4. Далее ведёт деятельность, ориентированную исключительно на зарубежные рынки, не обслуживая резидентов Коста-Рики.

Эта модель существует десятилетиями и используется многими iGaming-стартапами, хотя сама страна не рассматривается как лицензирующая юрисдикция в классическом смысле.

5) Преимущества и ограничения такой системы

• минимальная бюрократия;
• быстрый процесс регистрации;
• отсутствие гемблинг-налога;
• гибкость для офшорных структур.

• нет формальной лицензии, подтверждающей соответствие международным требованиям;
• слабый правовой механизм защиты игроков;
• сложности с банками и PSP-партнёрами.

6) Перспективы и возможная эволюция

В последние годы Коста-Рика рассматривает реформу законодательства о цифровых услугах и налогообложении офшорных компаний. Международное давление со стороны FATF и ОЭСР может привести к более прозрачной и формализованной модели регулирования азартных игр. Однако на данный момент система остаётся прежней: регистрация как “data processing company” под надзором Ministerio de Gobernación и фискальный контроль со стороны Ministerio de Hacienda.

• Регулирование азартных игр в Коста-Рике основано не на специализированном законе, а на взаимодействии двух министерств — внутренних дел и финансов. Эта гибкая, но неформальная модель позволяет операторам легально функционировать в офшорном формате, обслуживая иностранные рынки, при этом оставляя зону неопределённости в вопросах лицензирования, защиты игроков и репутации на международной арене.