Crypto Casino
Torrent Dişli
Panama - iGaming için offshore
Kumar işi için bir offshore olarak Panama
1. Tarihsel bağlam
Panama, Latin Amerika'daki en eski offshore finans merkezlerinden biridir. 1970'lerden bu yana, ülke uluslararası şirketler için uygun bir liberal kurumsal sistem geliştirmektedir: hızlı kayıtlar, para birimi özgürlüğü, yararlanıcıların gizliliği ve bölgesel vergilendirme ilkesi.
1990'ların sonlarında, Decreto Ley Nº 2'nin (1998) benimsenmesi ve Junta de Control de Juegos'un (JCJ) oluşturulmasıyla Panama, bu ilkeleri kumar endüstrisine genişletti ve bölgedeki çevrimiçi kumar için ilk offshore merkezlerinden biri haline geldi.
2. Panama operatörler için neden çekici?
Basitleştirilmiş kurumsal yapı
Şirketin (Sociedad Anónima) kaydı birkaç gün sürer.
Minimum gereksinimler: Bir hissedar ve müdür, 10.000 USD'den sermaye (her zaman yatırmak için gerekli değildir).
%100 yabancı sahipliğine izin verilir.
Bölgesel vergilendirme
Vergiler sadece Panama'da kazanılan gelirler üzerinden alınır.
Yurtdışı pazarları hedefleyen çevrimiçi operatörler kurumsal dış gelir vergisine tabi değildir; Bunun yerine, 2020 kararı uyarınca sabit bir JCJ ücreti (%10 GGR) ödeyin.
Bu model ülkeyi iGaming işi için fiili bir offshore bölgesi haline getiriyor.
Şeffaf lisanslama
Çevrimiçi oyunların düzenlenmesi tanıtıldı Resolución Nº 65 (2002), güncellendi Resolución Nº 11 (2020).
Lisanslar, Ekonomi ve Maliye Bakanlığı'na bağlı bir yapı olan Junta de Control de Juegos (JCJ) tarafından verilir.
Gereksinimler arasında platform teknik sertifikası, AML/KYC politikası ve aylık raporlama bulunur, ancak süreç nispeten basit ve öngörülebilir kalır.
Siyasi istikrar ve bankacılık altyapısı
Panama, ABD dolarını ulusal para birimi olarak kullanır ve bu da para birimi risklerini ortadan kaldırır.
Ülke, uluslararası ödeme sistemlerine entegre edilmiş istikrarlı bir bankacılık sektörüne sahiptir.
Kumar şirketleri, JCJ ve bankaların uyumluluk gereksinimlerine uydukları takdirde kurumsal hesaplar açabilirler.
3. Lisans edinme mekanizması
1. Panama'da şirket kurmak.
2. JCJ'ye sermaye kaynakları, iş modeli ve teknik sistemlerle başvurmak.
3. Operatörün AML/yaptırım üslerini kontrol etmesi.
4. Lisans verilmesi ve alan adı/platform kaydı.
5. Satış ve ödemelerle ilgili aylık raporlar.
Malta veya Curaçao'nun aksine, Panama'nın lisansı daha az resmileştirilmiş ve bakımı daha ucuzdur, bu da B2B operatörleri, barındırma platformları ve içerik sağlayıcıları için özellikle cazip hale getirir.
4. Gizlilik modu
Kanun, nominal yöneticilere ve hissedarlara izin verir.
Yararlanıcıların açıklanması sadece bankalar ve JCJ'ler için gereklidir, ancak yayınlanmaz.
Panama FATCA ve CRS anlaşmaları imzalamıştır, ancak bilgi alışverişi lisanslı bankalar ve devlet kurumları ile sınırlıdır.
Bu, uyumluluk operatörleri için gerekli olan şeffaflık ve gizlilik arasında makul bir denge sağlar.
5. Diğer offshore şirketlerle karşılaştırma
Panama, şeffaflığı ve düşük giriş engellerini birleştiren klasik offshore ve düzenlenmiş AB yargı yetkisi arasında bir "orta niş" kaplar.
6. Sınırlamalar ve riskler
Raporlama gereksinimleri: JCJ'de GGR ve kullanıcı etkinliği hakkında aylık raporlama.
AML kontrolü: Bankalar, fon kaynaklarının ve iş modelinin ayrıntılı gerekçelendirilmesini gerektirir.
Görüntü riskleri: Panama Belgeleri'nden sonra ülke, vergi bilgi alışverişini ve uyumluluğu kademeli olarak güçlendiriyor.
Yerleşik kısıtlamalar: Panama lisanslı sitelerde (benchmark - ihracat pazarı) yerel oyunculara izin verilmez.
7. Offshore sektörünün ekonomik önemi
JCJ lisansına sahip kumar şirketleri istikrarlı gelirler getirir: MEF tahminlerine göre, yıllık vergi ve harçlar 10 ila 15 milyon ABD Doları arasındadır.
Online sektör, IT, denetim, yasal ve fintech hizmetlerinde iş sağlamaktadır.
JCJ'nin lisansı, Panama'nın Latin Amerika'nın finansal ve teknolojik merkezi olarak itibarını güçlendiren bir marka haline geldi.
8. Beklentiler
Lisanslamanın dijitalleşmesi (elektronik tablolar ve raporlama panoları) bekleniyor.
B2B operatörleri ve içerik sağlayıcıları için olası engellerin azaltılması.
MEF ve JCJ'nin AML uyumluluğunu güçlendirmek - uluslararası ortakların güvenini artırmak için ortak girişimleri.
Uzun vadede Panama, düşük vergileri, JCJ kontrolünü ve güvenilir yargı yetkisi için bir itibarı birleştirerek "sorumlu bir offshore" olmayı amaçlamaktadır.
Panama, kumar işletmeleri için en uygun ve dengeli açık deniz bölgelerinden biridir: düşük vergiler, anlaşılabilir JCJ lisansları, istikrarlı bir ekonomi ve dolar altyapısına erişim. "Gri" bölgelerin aksine Panama, offshore statüsünün gerçek yargı yetkisi ve uluslararası standartlara uygunluğu ile birleştirildiği yasal, düzenlenmiş ve öngörülebilir bir rejim sunmaktadır.
Panama'nın ana başarı formülü:- offshore esnekliği + devlet JCJ lisansı + politik istikrar = Latin Amerika'da sürdürülebilir iGaming merkezi.