巴拿馬是iGaming的離岸公司

巴拿馬作為離岸寶石業務

1.歷史背景

巴拿馬是拉丁美洲最古老的離岸金融中心之一。自20世紀70年代以來，該國發展了一種方便國際公司的自由公司制度：快速註冊、貨幣自由、受益人的隱私和領土稅收原則。

在1990年代後期，隨著Decreto Ley N° 2（1998）的采用和Junta de Control de Juegos（JCJ）的建立，巴拿馬將這些原則擴展到了賭博業，成為該地區最早的離岸在線賭博中心之一。

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2.巴拿馬為何對運營商有吸引力

簡化的公司結構

公司註冊（SociedadAnónima）需要幾天時間。

最低要求：一名股東和董事，資本從10,000美元（並不總是需要存入）。

允許100％的外國財產。

領土稅

只對巴拿馬境內的收入征稅。

針對海外市場的在線運營商無需繳納公司對外收入稅；相反，根據2020年決議支付 JCJ固定費用（10% GGR）。

這種模式使該國成為iGaming業務的事實上的離岸地區。

透明的許可

在線遊戲法規在ResoluciónN° 65（2002）中引入，並由ResoluciónN° 11（2020）更新。

許可證由經濟和財政部下屬的實體Junta de Control de Juegos（JCJ）頒發。

要求包括平臺技術認證，AML/KYC政策和月度報告，但是該過程仍然相對簡單和可預測。

政治穩定和銀行基礎設施

巴拿馬以美元為本國貨幣，消除了貨幣風險。

該國有一個可持續的銀行部門，並將其納入國際付款系統。

如果遵守JCJ和銀行的合規要求，Gembling公司可以開設公司帳戶。

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3.獲得許可證的機制

1.在巴拿馬註冊法人實體。

2.向JCJ提交申請，說明資本來源，業務模式和技術系統。

3.通過AML/制裁基地檢查操作員。

4.發放許可證並註冊域名/平臺。

5.每月周轉和付款報告。

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4.隱私制度

法律允許名義董事和股東。

只有銀行和JCJ才需要披露受益人，但沒有公布。

巴拿馬簽署了FATCA和CRS協議，但信息共享僅限於持牌銀行和政府機構。

這提供了合規運營商所需的透明度和隱私之間的合理平衡。

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5.與其他離岸公司的比較

巴拿馬在古典離岸和受監管的歐盟管轄區之間占據著「中間利基」，結合了透明度和低入境壁壘。

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6.限制和風險

報告要求：JCJ的GGR和用戶活動月度報告。

AML控制：銀行需要資金來源和商業模式的詳細理由。

圖像風險：在「巴拿馬論文」之後，該國逐漸加強稅收信息和合規性的交流。

居民限制：不允許本地參與者進入巴拿馬的許可地點（地標是出口市場）。

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7.離岸部門的經濟意義

擁有JCJ許可證的賭博公司帶來穩定的收入：MEF估計，每年的稅費在1000萬至1500萬美元之間。

在線部門在IT，審計，法律和金融科技服務領域提供工作。

JCJ許可證已成為鞏固巴拿馬作為拉丁美洲金融和技術中心聲譽的品牌。

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8.前景

許可數字化（電子聲明和報告儀表板）有望實現。

可能降低B2B運營商和內容提供商的障礙。

MEF和JCJ聯合倡議加強AML合規性-以提高國際合作夥伴的信心。

從長遠來看，巴拿馬旨在成為「負責任的離岸公司」-結合低稅，JCJ的控制和可靠管轄權的聲譽。

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巴拿馬是出血業務最方便，最平衡的離岸地區之一：低稅，JCJ可理解的許可證，穩定的經濟以及獲得美元基礎設施的機會。與「灰色」區不同，巴拿馬提供了一個合法、規範和可預測的制度，其中離岸地位與真正的管轄權和遵守國際標準相結合。

巴拿馬的主要成功公式是：

• 離岸靈活性+政府執照JCJ+政治穩定=拉丁美洲可持續的iGaming中心。