國家作為金融和加密業務離岸公司的作用（聖基茨和尼維斯）

文章全文

1）簡要介紹管轄權立場

聖基茨和尼維斯幾十年來一直在通過尼維斯公司工具（LLC、信托、「多形式基金」）、資產保護制度和資本遷移計劃的組合來吸引國際資本，並在2020-2021年通過虛擬資產監管框架得到補充。這使該國成為東加勒比貨幣聯盟地區離岸結構和加密服務的顯著樞紐。

2）企業「磚塊」： Nevis LLC，信托和多形式基金會

Nevis LLC.該公司是由Articles of Organisation提交的，沒有最低限度的授權資本，在尼維斯設有強制性註冊代理。由於保護參與者免受追回的特點，該工具被廣泛用於資產控股和風險規劃。

多形式基金會（Nevis Multiform Foundation）。獨特的設計允許隨著時間的流逝「切換基金會的形狀」（公司/拖網/夥伴關系/經典基金會）；相應的法令規定了靈活性和程序規則（包括稅務、報告和證據）。

3）「投資公民身份」作為資本流入的推動力

Citizenship by Investment計劃自1984年開始運作，被認為是世界上第一個。官方門戶網站和概況介紹確認了法律框架和方案持續時間。它不是直接與金融科技有關，而是為司法管轄區的企業和金融服務創造了HNWI客戶的額外流動。

4）加密監管： 從法律到監督

2020年采用虛擬資產法案，No.1 of 2020（隨後的修訂），要求虛擬資產服務提供商（VASP）註冊和合規性，重點是監督、報告和打擊洗錢。FSRC（St. Kitts分公司）運營「法律圖書館」和有關虛擬資產的通信。

區域背景。東加勒比中央銀行（ECCB）於2021年在包括聖基茨和尼維斯在內的工會國家發射了 CBDC DCash飛行員；該項目後來在停頓/重新啟動中幸存下來，根據獨立追蹤器的說法，該項目於2024年關閉，這是當地支付數字化的重要經驗。

5）這對加密業務意味著什麼

法律上的「門」是。只要滿足虛擬資產法（註冊，報告，KYC/AML）的要求，就可以註冊VASP。

收費「景觀」。依賴ECCU區域銀行；當地銀行參與DCash的案例表明了數字頻道的實驗。

企業包裝。基於Nevis LLC/Multiform Foundation的結構用於控股和IP，但在受益國需要正確的稅收支持。

6）聲譽和批評： 透明度vs.隱私

傳統上，尼維斯（Nevis）在「避稅天堂」（以及BVI，開曼群島等）評級中占有一席之地，國際媒體定期批評該島公司註冊處的保密性過高以及向債權人提供法律援助的復雜性。司法管轄區通過收緊KYC/AML和虛擬資產框架來回應，但是關於隱私和透明度平衡的討論仍然存在。

7）實用建議（fintech/加密）

1.工作雙捆綁：企業外殼（Nevis LLC/fundation）+VASP狀態（如果與產品相關）。

2.本著FATF的精神構建KYC/AML路徑：資金來源，制裁名單，on-/off-ramp政策。

3.考慮到受益人的家庭稅收居住權和CFC規則-「離岸」形式不會取消居住國的稅收。

1.檢查FSRC註冊表和法律表格（LLC/基金）中的提供商狀態。

2.當心「零免稅」的營銷；研究信息共享協議和經濟存在要求。

3.在加密服務中,指定存儲模式（custody）、on/off-ramp、事件報告策略和智能合同審核。

8）國家和監管機構的作用

非銀行部門的監督由FSRC（例如虛擬資產塊）負責，發布法律材料和聯系人。Vector-將平臺對國際業務的吸引力與AML/CFT的國際標準相結合。

9）結論

聖基茨和尼維斯仍然是加勒比海的競爭性近海管轄區：尼維斯公司工具（LLC和多形式基金），投資公民計劃和專門的加密法規構成了金融和Web3項目的吸引力。與此同時，該國越來越關註透明度問題，這要求企業在選擇供應商和結構時提供無可挑剔的合規性，正確的稅收地位和謹慎。

資料來源：FSRC和Nevis監管機構的官方服務頁面，法令和虛擬資產法的文本，ECCB關於DCash的材料以及概況評論和分析。