加密賭場
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對不同國家的收益征稅
為什麼要理解
收益是收入，但征收規則因國家而異。在某個地方，玩家不支付任何費用，在提交聲明時自己支付某個地方，在某個地方，運營商/博彩公司在付款時扣繳稅款。此外，許多人對居民vs非居民有特殊的制度，還有不同的方法來彌補損失和贏得加密貨幣。
五大贏家稅制
1.「玩家免稅」
玩家不向獲勝者繳納所得稅（通常-因為該稅已經在運營商或遊戲級別上繳納，或者國家認為賭博收益對個人「不可征收」）。
典型特征：沒有關於獲勝事實的聲明；源頭沒有保留；「專業活動」的例外情況。
2.「稅收作為普通收入」
獎金包含在稅基中，並按個人所得稅/所得稅稅率征稅。
通常需要自我申報，有時需要預扣大量付款。
漸進式投註和特殊的報告形式是可能的。
3.「保持源頭」（withholding）
賭場/博彩公司在支付（全部或部分）時扣繳稅款，將其轉入預算，並向玩家發出扣繳證明。
方便國家和非居民，但並不總是關閉所有義務（在某些情況下仍需要聲明）。
4.「積分（offset）損失」
在某些司法管轄區，可以減少有記錄的虧損（通常在同一稅期）內的應稅收益基礎。
經常有嚴格的會計和限制規則。
在其他國家/地區，禁止這種抵免：所有收益均應征稅。
5.「專業/企業地位」
如果賭博/投註被視為旨在獲利的系統性活動，則玩家可以以IP/自營職業/企業家的身份進入稅收模式。
優點：可以註銷成本和損失。
缺點：報告和保險費的負擔更高。
區域口音（不涉及利率）
歐洲：範圍很廣-從玩家完全不征稅，到將所得稅中獎金包括在可能的/沒有機會的損失中。有些國家/地區對非居民實行嚴格控制，並且必須從源頭扣留大量資金。
英國：一個典型的例子，玩家通常不繳納所得稅和收益，財政負擔轉移到運營商身上。
北美：通常要求玩家申報，在來源處發現某些類型的獎金和金額；損失是可能的，但嚴格記錄。
澳大利亞/新西蘭：對於業余愛好者，通常不征收獎金；職業遊戲可以有不同的解釋。
拉丁美洲：混合模式；一些國家采用來源扣留（特別是彩票/獎品），有時在線和線路上采用不同的規則。
亞洲：有直接所得封面的司法管轄區，有-保留在來源處；在某些國家/地區，彩票和賽馬分別受到監管。
非洲：各種各樣的辦法，從保留來源到列入一般宣言；通常會因遊戲類型而有所不同。
加密貨幣和NFT獎品是什麼
如果收益以加密貨幣支付，在大多數國家/地區，它被解釋為收到之日的假貨價值。
隨後的加密資產銷售/交換會出現第二個稅收事件（匯率變化的收益/損失）。
一些監管機構要求KYC/AML確認資金來源，以及大筆金額的錢包歷史記錄。
何時準確準備聲明/文件
主要單位獎金（彩票，頭獎，錦標賽）。
常規比賽，當年總冠軍顯著。
越過邊界（您在不同的國家/地區玩過/退出，或者是您玩過的地方的非居民）。
以加密貨幣付款或轉移到海外帳戶。
轉到「專業活動」類別。
預先收集哪些文件
賭場/博彩公司的個人帳戶摘錄：存款，投註，獎金，結論（在此期間）。
付款證明：PSP，銀行，錢包的支票/對賬單。
比賽/彩票報告：確認獲勝和金額。
加密提取物：來自blockchain explorer的交易，錢包分析報告（如果需要）。
從源頭確認扣繳的稅款（如果有扣繳）：在居住國進行入賬/貸款是有用的。
迷你計算器（通用邏輯）
我們指定：- 「W」是中獎金額（在收到日期的fiat中），「T_src」是源頭扣繳的稅（如果有），「τ」是貴國的所得稅稅率，「L」是記錄的損失（如果您的制度允許在規則範圍內抵銷）。
- 如果允許抵銷：應稅基數「B=max（0，W − L）」；稅款'N=τ × B −貸款（T_src）'。
- 如果禁止抵免：「B=W」；「N=τ × W −貸款（T_src）」。
頻繁的「陷阱」
司法管轄區的混合：在A網站上播放，在另一個國家的錢包/卡上收到付款-兩套規則同時出現。
未經證實的損失：如果沒有付款人和操作員辦公室的報告，通常不可能進行計數。
加密波動：收益以一個價格計算，稍後以另一個價格出售令牌-出現了額外的稅收結果。
非居民身份：可能包括強制保留和禁止一系列扣除。
專業地位：一系列穩定的收益，積極的策略和範圍可能導致重新評估地位和其他稅收基礎。
對玩家的實用建議
1.保存整個故事：操作員報告，支票，摘錄，交易截圖。
2.檢查居住國的規則：最常見的是申報義務。
3.澄清計分模式：是否可以考慮損失和數量。
4.請註意加密的接收日期：在獲勝時記錄課程和成本。
5.計劃調查結果：大筆款項最好提前附上文件（資金來源，保留確認）。
6.避開第三方：親屬卡/錢包造成稅收和合規風險。
7.有疑問：將您的行為與當地法規和避免雙重征稅的協議進行核對。
常見問題（簡稱）
如果我在國外獲勝，需要納稅嗎？
通常-是的，在您的稅收居住地；將消息來源留在國外並不總是解決問題。
損失可以「功勞」嗎？
取決於國家。你可以在一年內的某個地方，在某個地方有一個艱難的文檔處理-你根本不能。
誰付錢-我還是賭場？
有兩種選擇：保留來源或獨立聲明。有時是組合。
加密勝利是同樣的嗎？
從本質上講，是的：這些是收貨日時的公允價值收入，加上出售後可能發生的資本化/損失。
如果我不是居民？
通常在源頭上進行保留和/或特殊費率；抵免權受到限制。檢查當地避免雙重征稅的規則和條約。
世界上有四個關鍵軸可以確定玩家將支付多少費用：
1.玩家的稅收還是完全由運營商承擔財政負擔；
2.保留是否適用於來源；
3.是否允許進行損失；
4.如何解釋加密貨幣支付。
了解您的居住地，收集文檔的能力以及了解您國家的基本模型，消除了90％的風險。其余10％是細微差別（大量，跨邊框和加密碼），這些細微差別由計劃和整潔的計算決定。