Міністерства, що контролюють азартну сферу Коста-Рики

Незважаючи на те, що в Коста-Ріці немає єдиного закону, що регулює онлайн-гемблінг, державні органи все ж відіграють певну роль в адмініструванні компаній, що діють у цій сфері. Діяльність, пов'язана з гральним бізнесом, потрапляє під юрисдикцію двох відомств - Ministerio de Gobernación y Policía (Міністерство внутрішніх справ і поліції) і Ministerio de Hacienda (Міністерство фінансів). Разом вони забезпечують контроль за корпоративною реєстрацією, оподаткуванням, відповідністю вимогам безпеки та прозорості бізнесу.

1) Ministerio de Gobernación y Policía (Міністерство внутрішніх справ і поліції)

Це відомство - одне з найстаріших в Коста-Ріці, і його роль полягає не стільки в регулюванні гемблінгу, скільки в адміністративному контролі і дозволі на ведення бізнесу, який включає обробку даних, технічне обслуговування або управління інформаційними системами.

• Реєстрація та нагляд за юридичними особами. Міністерство внутрішніх справ відповідає за видачу дозволів на діяльність компаній, включаючи those engaged in «data processing», під які часто оформляються iGaming-оператори.
• Контроль за публічним порядком. Відомство стежить за тим, щоб діяльність не зачіпала внутрішній ринок Коста-Ріки і не порушувала суспільні норми.
• Безпека та ліцензії на діяльність. Хоча це не ліцензія в класичному гемблінг-сенсі, видача дозволів підтверджує легальність роботи компанії на території країни.

• Ministerio de Gobernación - ключовий адресат при реєстрації компаній, що ведуть діяльність з «data processing». На практиці воно засвідчує, що компанія не пропонує азартні послуги громадянам Коста-Ріки і що її діяльність носить технічний, а не ігровий характер.

2) Ministerio de Hacienda (Міністерство фінансів)

Міністерство фінансів відіграє більш фіскальну та аудиторську роль. Воно відповідає за оподаткування, звітність і контроль за рухом грошових коштів компаній, зареєстрованих в країні.

• Податковий контроль. Міністерство адмініструє корпоративні податки, збори та платіжні зобов'язання для всіх комерційних суб'єктів, включаючи офшорні операційні центри iGaming.
• Фінансова прозорість. У рамках міжнародних стандартів (зокрема, FATF) Міністерство відстежує дотримання базових принципів AML/CFT - протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму.
• Координація з банківським сектором. Хоча Коста-Ріка не має окремої геймінгової ліцензії, Міністерство фінансів забезпечує взаємодію між корпоративними реєстраторами, банками та податковими органами.

• У сфері онлайн-гемблінгу Міністерство фінансів стежить за тим, щоб зареєстровані компанії своєчасно звітували за своїми доходами, сплачували податки і не проводили операцій, що порушують фінансове законодавство.

3) Чому немає єдиного регулюючого органу

Коста-Ріка - унікальний випадок: гемблінг тут не заборонений, але і не регулюється безпосередньо. Тому замість спеціалізованої комісії (як, наприклад, в Мальті або на Кюрасао), роль нагляду розподілена між міністерствами, що забезпечують загальні аспекти правопорядку, реєстрації та податків.

• немає централізованих вимог до ігор, RTP, чесності або захисту гравців;
• відсутня процедура сертифікації платформ;
• міжнародні платіжні системи нерідко вимагають додаткове підтвердження легітимності бізнесу.

4) Взаємодія відомств на практиці

1. Компанія реєструється як юридична особа (через Ministerio de Gobernación).

2. Отримує дозвіл на обробку даних - Data Processing License.

3. Стає на податковий облік у Міністерстві фінансів.

4. Далі веде діяльність, орієнтовану виключно на зарубіжні ринки, не обслуговуючи резидентів Коста-Ріки.

Ця модель існує десятиліттями і використовується багатьма iGaming-стартапами, хоча сама країна не розглядається як ліцензуюча юрисдикція в класичному сенсі.

5) Переваги та обмеження такої системи

• мінімальна бюрократія;
• швидкий процес реєстрації;
• відсутність гемблінг-податку;
• гнучкість для офшорних структур.

• немає формальної ліцензії, що підтверджує відповідність міжнародним вимогам;
• слабкий правовий механізм захисту гравців;
• складнощі з банками і PSP-партнерами.

6) Перспективи і можлива еволюція

В останні роки Коста-Ріка розглядає реформу законодавства про цифрові послуги та оподаткування офшорних компаній. Міжнародний тиск з боку FATF і ОЕСР може призвести до більш прозорої і формалізованої моделі регулювання азартних ігор. Однак на даний момент система залишається колишньою: реєстрація як «data processing company» під наглядом Ministerio de Gobernación і фіскальний контроль з боку Ministerio de Hacienda.

• Регулювання азартних ігор в Коста-Ріці засноване не на спеціалізованому законі, а на взаємодії двох міністерств - внутрішніх справ і фінансів. Ця гнучка, але неформальна модель дозволяє операторам легально функціонувати в офшорному форматі, обслуговуючи іноземні ринки, при цьому залишаючи зону невизначеності в питаннях ліцензування, захисту гравців і репутації на міжнародній арені.